关于缙云县2008年财政预算执行情况

及2009年财政预算草案的报告

缙云县财政局

各位代表：

　　受县人民政府的委托，现将2008年全县财政预算执行情况及2009年财政预算草案以书面形式提请大会审议，并请政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2008年财政预算执行情况

2008年，在县委的领导和县人大及其常委会的监督支持下，我们坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，紧紧围绕县委构建“四型缙云”的总体部署，念好“实、稳、优”三字诀，努力增收节支，科学组织收入，加强支出管理，深化财政管理与改革，实现了全县财政预算收支平衡，有力促进了全县经济社会事业平稳较快发展。

2008年，全县地方财政收入42700万元，完成年度调整预算的100.5%，比上年增长11.2%。按经常性收入口径计算，县地方财政收入比上年增长6.8%。主要收入项目完成情况是：工商税收收入33374万元，完成预算的99.7%，比上年增长9.3%；农业税收收入2202 万元，完成预算的100.1%，比上年下降20.1%；行政性收费及罚没收入5386万元，完成预算的105.0%，比上年增长50.5 %；专项收入1848万元，完成预算的101.5%，比上年增长14.8%。

2008年，全县财政总支出94722万元，比上年增长19.6%。剔除省专项补助和上年结转支出，县级财政支出为62293万元，完成年度调整预算的100.0%，比上年增长20.0%，按可比口径计算比上年增长11.8%。主要支出项目的完成情况是：一般公共服务支出13207万元，完成预算的100.0%，比上年增长14.3%；公共安全支出6393万元，完成预算的100.0%，比上年增长35.8%；教育支出23051万元，完成预算的99.2%，比上年增长12.7%；科学技术支出2184万元，完成预算的95.9%，比上年增长22.7%；文化体育与传媒支出1178万元，完成预算的100.0%，比上年增长26.8%；医疗卫生支出3141万元，完成预算的100.0%，比上年增长26.7%；社会保障和就业支出3191万元，完成预算的110.0%，比上年增长51.2%；环境保护支出501万元，完成预算的96.2%，比上年增长38.4%；城乡社区事务支出1856万元，完成预算的100.2%，比上年增长39.8%；农林水事务支出4028万元，完成预算的99.9%，比上年增长32.0%；交通运输支出300万元，完成预算的96.5%，比上年增长46.3%；工业商业金融等事务支出2835万元，完成预算的99.9%，比上年增长9.0%。

按照现行分税制财政体制和省对县的财政政策测算，预计县本级地方财政收支平衡。

过去的一年，按照县十五届人大二次会议关于财政预算的决议精神,狠抓增收节支，深化改革，开拓创新，克难求进，较好地完成了各项工作任务。

(一)积极促进经济发展，财税职能作用得到新体现。一是认真落实财税扶持政策。加大财政资金扶持力度，全年共兑现2007年工业扶持和奖励资金3243万元，比上年增长20.8%；累计拨付政府性投资项目建设资金3亿多元；安排875万元资金用于促进和加快旅游业发展。及时落实临时下调社保费费率政策，减免部分经营困难企业和福利企业的城镇土地使用税、房产税和水利建设专项资金，全年累计减轻企业负担2800多万元，办理缓交税款969万元。调低土地增值税预征率，促进房地产行业平稳发展。加强收费管理，做好清费减负工作，全年共取消行政事业性收费项目25项，暂停征收23项，降低收费标准9项。通过贷款担保、风险补偿、申报项目等多种形式帮助企业化解资金难题。县中小企业担保公司共为133家企业(自然人)累计担保贷款7436万元，年底累计在保余额3379万元；县国资公司为全县87家企业提供贷款置换金额1.7亿元。将缙云县中小企业贷款担保有限公司注册资本增加到3000万元，进一步提高公司的担保能力。积极争取省以上专项资金支持，全年共向上申报工业项目45个，争取到技术改造、节能减排等专项补助资金5193万元。二是进一步优化财税服务。建立财税干部“一对一”结对帮扶重点企业制度，加强对企业的政策宣传，指导企业用足用好财税优惠政策，促进企业健康发展。认真开展“走进企业、破解难题”活动和涉企科室优质服务评比活动，深入企业调研走访，帮助企业解决实际难题。紧扣“税收·发展·民生”主题，开展第17个“税收宣传月”活动；通过报纸、电视、广播、横幅等载体和送政策上门等形式，大力宣传新《企业所得税法》、车船税条例等税收法律法规，努力提高全社会的依法诚信纳税意识。推行“一窗式、一站式”办税，推广POS机刷卡缴税(费)等便民服务措施，推行税务登记免填单和免收工本费制度，实行“补正承诺制”，办税服务进一步优化。三是积极促进工业企业主辅分离。以壮大财源、优化结构为重点，对全县五十强工业企业进行逐户走访，建议企业整合资源，加快主辅分离。按照以“点”带“面”的思路，专门确定运输物流业税收管理协调机构，安排150万元现代服务业发展资金支持物流企业改善基础设施，扶持重点物流企业发展的成效进一步显现，全年实现运输物流业税收970万元，比上年增长近6倍。认真贯彻落实全省推进工业企业分离发展服务业经验交流会精神，按照重点分离发展五类服务业的要求，结合我县实际，深入开展分离发展生产性服务业专题调研。

(二)科学组织收入，地方财政实力得到新增强。一是加强税收收入征管。认真开展经济税源调查和重点行业(企业)税源调查工作，加强重点税源监控和税收分析，及时为税收征管提供有效依据和参考。结合征管现状，不断完善和创新征管措施，扎实推进分税种、分行业税收的精细化、科学化管理。积极做好新企业所得税法实施的前后衔接工作，强化企业所得税汇算清缴管理。加强营业税征管，妥善解决工业企业自建厂房缴纳营业税的历史遗留难题，加大了对娱乐业、餐饮业的“以票管税”力度。认真贯彻落实城镇土地使用税条例和车船税条例，调整全县城镇土地的等级范围及税额标准，全面调查核实企业用地面积，落实车船税由保险机构代收代缴征管办法，城镇土地使用税、车船税分别比2007年增长91.4%和90.1%。二是加强规费收入征管。认真落实《浙江省社会保险费征缴办法》，继续深化社保费“五费合征”改革，地税部门的五项社保费征收职能全面实现；完善自谋职业者社保费征缴办法，对企业养老保险费申报缴纳情况开展纳税（费）评估。全年组织入库社保费收入18744万元，比上年增长26.7%。同时，认真抓好水利建设专项资金、两项教育附加费、残疾人就业保障金的征收工作，壮大了政府可用财力。三是进一步规范非税收入管理。推广应用浙江省政府非税收入信息管理系统，组织开展单位银行账户及内设协会专项清理工作，加大“以票管费、以票查收”力度，行政事业性收费管理不断加强。严格专项资金（基金）管理，全年实现土地出让金净收入3339万元、土地折抵指标转让收入28683万元。积极盘活国有资产，收回县污水处理厂BOT项目资金1500万元。与此同时，积极加强同上级有关部门的沟通联系，全力向上争取支持，截止年底省财政共下达我县各类专项补助资金和国债补助资金3.5亿元。

(三)努力保障和改善民生，社会事业发展得到新推进。一是扎实推进新农村建设。落实党的各项支农惠农政策，进一步加大“三农”投入。依托农民补贴网，做好农资综合直补、良种补贴、农机具购置补贴等资金的发放工作，提高了农民种粮积极性。围绕土地集约利用和耕地占补平衡目标，全年共筹措和安排6395万元资金用于土地开发、土地整理和建设用地复垦等项目建设。以促进农民增收为重点，加强支农资金整合，不断完善农田水利设施，大力支持茶叶、蚕桑、高山蔬菜等特色优势产业发展；创新工作措施，加快了农业综合开发项目建设进度。及时落实县配套资金，积极推进千万农民饮用水工程、村庄整治工程、康庄工程等项目建设。二是集中财力支持社会事业发展。深化义务教育经费保障机制改革，义务教育所需合理资金全部由财政安排，中小学校生均公用经费标准均按省定标准，免学杂费、课本费、作业本费等政策得到全面落实；安排2920多万元资金用于偿还历年形成的教育负债，并提前16个月完成了1271万元的义务教育债务的化解任务。拨付建设资金3951万元用于全县学校项目建设，安排资金500万元用于教学仪器设备购置，城乡办学条件得到进一步改善。提高教师待遇，按照人均2000元的标准对全县教育系统在职人员给予津补贴托底补助，累计安排资金800多万元。结合文化强县、卫生强县创建工作，支持各乡镇文化站开工建设，落实博物馆免费参观补助资金，安排专项资金用于县污水处理厂和工业园区污水处理厂BOT、TOT项目招商引资工作。加大公检法司投入，强化维稳经费保障，促进科技强警、信访处理等工作开展。三是扎实推进社会保障体系建设。做好基本养老等五项社会保险资金的筹措和拨付工作，全年共拨付五项社保资金17275万元，其中：基本养老保险基金12501万元，医疗保险基金3763万元。推动城乡医疗保障体系建设，加大新农医和城镇居民医疗保险财政补助力度，全年共安排新农医和城镇居民医疗保险县财政配套资金1993万元。针对物价上涨实际，及时落实城乡低保提标扩面和物价补贴资金；认真做好冰冻雨雪灾害困难群众生活补助款、精减退职职工生活困难补助费等补助资金的发放工作。加快残疾人事业发展，将残疾人共享小康工程所需保障资金和工作经费纳入县财政预算。从资金、政策等方面大力促进就业和再就业工作。认真落实廉租房保障、农村住房保险、农村困难群众住房救助等资金。

(四)不断深化财政改革，财政管理水平得到新提高。一是深化财政改革和信息化建设。推广应用“金财工程”管理系统，进一步提高了财政支出管理的信息化水平，财政资金管理逐步集中，资金运转更加有效和安全。深化部门预算改革，结合实际完善定额定员标准，采用部门预算编制软件编制部门预算。围绕支出一个“口子”的改革方向，进一步扩大财政集中支付单位和专项资金直接支付范围，逐步加强对单位收支的监督与控制。全年通过县财政支付中心累计支付各类财政性资金9.74亿元。强化政府采购重点环节监管，对12家单位开展政府采购专项检查；继续扩大政府采购范围和规模，全年政府采购实际金额12795万元，累计节约政府采购资金1972万元，资金节约率13.4%。针对乡镇区划调整和工作职责变化等实际，以理顺县乡财政关系、增强乡镇增收节支积极性为重点，专门制定了对壶镇镇、五云镇和缙云工业园区等三个乡镇（园区）的财政管理体制。做好财政周转金清收扫尾工作，将县财政周转金所有债权债务整体划转给县国有资产投资经营有限公司管理。二是进一步加强财政管理和监督。针对今年严峻的财政收支形势，坚持“控、保、压”相结合，强化预算约束，严格控制预算追加；根据预算收支执行情况，向县人大常委会提出了调整2008年财政收支预算的报告。进一步加强财政管理制度建设，先后出台了《缙云县财政资金管理办法》、《缙云县政府性债务管理暂行实施办法》等多个管理办法。认真抓好财政支出绩效评价工作，注重绩效评价与财政监督检查相结合，不断规范财政专项资金管理与使用。加强行政事业单位国有资产管理，顺利推进房地产产权统一移交工作，各国资营运机构集中管理的房屋资产达6亿多元。将壶镇镇欣达城市建设开发公司升格为县级国有独资投资公司，注册资金扩大到5000万元，增强了公司的实力。抓好财政投资项目概算审查工作，探索投资估算审核，严格项目设计变更管理，全年共审查项目72个,累计审减金额2866万元，总核减率为10.6%。加强会计人员后续教育管理，做好会计职称考试组织工作，组织开展先进会计工作者评选活动。

过去一年，全县财政运行情况总体平稳，但预算执行和财政工作中还存在一些不容忽视的问题：一是受经济大环境影响，财政收入增幅有所放慢，收入结构有待优化。二是预算管理能力有待加强，财政支出压力依然很大。三是政府投资项目的投资主体与资金筹措脱节问题较为突出，缺乏行之有效的管理措施，项目建设很难按规范标准操作，容易造成项目“三超”现象。四是税收征管有待加强，部分纳税人依法纳税意识有待提高。对此必须高度重视，并在今后的工作中通过强化管理、深化改革、创新工作机制等措施努力加以解决。

二、2009年财政预算草案

2009年，全县财政预算安排和财政工作的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，深入贯彻落实科学发展观，认真落实党的十七大、十七届三中全会以及上级经济工作精神，遵循“一要吃饭，二要建设，三要有所积累，四要增强调控能力”的理财原则，按照“管理和服务并举、增收和节支并举、改革和创新并举”的总体思路，不断推进经济发展方式转变，优化财政收支结构，深化财政管理改革，完善财政运行机制，确保财政收支平衡，为构建“四型缙云”和促进全县经济社会平稳健康发展作出新贡献。

按照这个指导思想及全县经济和社会发展计划有关要求， 2009年地方财政收支预算 (草案)编列如下：

2009年，拟安排全县地方财政收入预算46100万元，比上年增长8%。主要收入项目安排情况是：工商税收收入36250万元，比上年增长8.6%；农业税收收入2380万元，比上年增长8.1%；行政性收费及罚没收入5400万元，比上年增长0.3 %；专项收入2170万元,比上年增长17.4%。

根据年度预算收入安排和现行财政政策规定测算，预计2009年全县财政可用资金为64300万元，拟安排2009年全县县级财政支出预算64300万元(不含省专项和上年结转支出，下同)，比上年增长3.2%，预算收支平衡。主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出13478万元，比上年增长2.1%；公共安全支出6736万元，比上年增长5.4%；教育支出24103万元，比上年增长4.6%；科学技术支出2366万元，比上年增长8.3%；文化体育与传媒支出1238万元，比上年增长5.1%；医疗卫生支出3318万元，比上年增长5.6%；社会保障和就业支出3342万元，比上年增长4.7%；环境保护支出544万元，比上年增长8.6%；农林水事务支出4383万元，比上年增长8.8%；预备费1630万元。

三、2009年财政工作的主要任务

2009年是建国六十周年，也是认真贯彻落实党的十七大和十七届三中全会精神，实现“十一五”规划目标的关键一年。做好2009年的财政工作，意义重大。主要抓好以下几方面工作：

(一)加强增收节支，确保财政收支平衡。一是优化税收收入征管。加强经济和税收形势研究分析，抓好经济税源调研工作，深化重点税源控管，切实增强组织收入的前瞻性和主动性。按照征管现代化要求，推进税收信息化建设，强化户籍管理，完善税收基础数据库，进一步提升税收管理信息化、规范化水平。着力完善税收征管机制和征管措施，继续加强主体税种和重点行业税收征管，努力挖掘税收潜力，不断优化税收收入结构。科学运用税务稽查手段，在依法、规范前提下，充分运用和解、调解等手段妥善解决税务行政争议；认真抓好税收专项检查、行业专项整治和举报案件查处工作，继续加大假发票查处力度，推进以查促管和查管互动，进一步整顿和规范税收秩序。扩大税收宣传范围，增强全民税收法治意识。二是加强规费收入征管。调整和降低社保费费率，继续扩大社会保险覆盖面，夯实缴费基数；加强社保费管理，推进社保费征缴法治化、规范化。认真抓好水利建设专项资金、两项教育费附加、残疾人保障金等收入征管，充实政府可用财力。切实加强政府非税收入管理，发挥新版政府非税征管信息系统功能，提高非税收入征管效率；贯彻落实好有关收费项目的取消与停征工作，进一步规范土地出让金收支管理，增强财政综合调控能力。三是切实抓好节支工作。认真贯彻省政府《关于做好增收节支工作的意见》精神，牢固树立过“紧日子”的思想。强化预算约束，加大财政支出结构调整力度，严格控制会议、接待、差旅和车辆运行等一般性支出，行政事业单位购置公务用车冻结一年，切实压缩行政运行成本。继续做好规范公务员津补贴工作。加强单位住房公积金缴存管理。加大财政监督检查和增收节支工作宣传力度，提高科学理财和资金效益意识，形成节支合力。

(二)坚持保增促调，促进经济平稳较快发展。一是扶持现代服务业加快发展。坚持以点带面，扎实做好推进工业企业主辅分离工作，在继续重点支持现代物流业发展的基础上，鼓励和引导有条件的企业分离成立仓储、科技研发、创意设计以及广告营销等服务型企业，积极引进总部经济，培植壮大地方财源。结合创建旅游经济强县工作，落实扶持政策，促进我县旅游产业经济做大做强。继续支持商贸流通业和各类中介服务机构发展，引导餐饮、娱乐、公交客运等传统服务行业规范经营和有序发展。二是促进工业经济转型升级。优化财税支持企业发展的政策措施，继续坚持财税干部结对帮扶重点企业制度，提升干部的政策解读能力，指导企业用足用好政策，通过产业扶持、财税优惠等措施推进经济结构调整和产业转型升级；取消和暂停征收部分行政性收费项目，减免困难企业相关税费，减轻企业负担；不断改进和创新服务方式，进一步优化办税流程和简化办税程序，营造宽松优良的经济发展环境。大力支持科技创新，加大对节能降耗、资源综合利用企业支持力度，加快循环经济发展。进一步增强县中小企业担保公司实力，加大与金融机构合作力度，继续采取贷款担保、贷款置换、风险补偿等多项措施，缓解中小企业融资困难。探索理顺缙云工业园区财政管理体制，进一步推动招商引资工作，促进后续财源建设。三是建立健全政府投融资机制。进一步深化地方政府投融资体制改革，探索建立国资营运机构经营管理责任制（投融资），坚持财政融资和项目融资相结合，着力提高政府性投资主体的融资主动性。千方百计做好项目建设资金保障，结合当前投资形势，积极做好项目对接，争取各方资金和政策支持，促进政府投资重点项目建设。

(三)着力改善民生，促进城乡基本公共服务均等化。一是扎实推进新农村建设。加大财政支农投入，建立健全支农资金稳定增长机制，扩大公共财政向农村覆盖的领域和范围。认真落实党的各项强农惠农政策，支持集体土地规范有序流转，加大农业综合开发投入，扶持各类农业专业合作社发展，加快农业现代化进程；支持粮食安全体系建设，做好粮农综合直补资金发放工作，保障农民种粮积极性。完善农业贷款风险补偿机制，扩大政策性农业保险、农村住房保险范围，鼓励金融业服务“三农”。强化农村义务教育经费保障，加快乡镇文化站建设，促进农村科教文卫等社会事业发展。认真落实促进低收入农户增收的财税扶持措施，加大扶贫投入，进一步促进农民增收和生活改善。二是加快社会公共事业发展。按照法定要求，统筹安排教育事业经费，提高义务教育经费保障水平；继续推动教育“四项工程”实施，重点抓好新碧、新区等学校项目建设，不断改善城乡办学条件。围绕创建省级文化强县的目标要求，落实各项财政政策，加大公共文化设施建设投入，扶持文化产业发展，着力促进我县文化事业大发展、大繁荣。进一步贯彻落实各项就业再就业财税优惠政策，完善鼓励自主创业的政策措施，继续加大农村劳动力技能培训和转移就业资金投入，支持下山脱贫和劳务输出工作，支持来料加工业发展，着力促进各类人员自主创业和实现就业。三是大力促进“和谐缙云”建设。围绕卫生创强工作目标，加大财政对医疗、卫生事业投入，推动城乡社区卫生服务体系建设，进一步提高新农医筹资水平和医疗保障水平，促进安全生产、产品质量和食品药品安全管理等工作开展。落实各项社会保障政策，逐步加大社会保障投入，认真落实城乡低保、五保等社会救助政策，大力推动残疾人共享小康工程建设，继续促进城镇廉租住房建设和农村困难群众住房救助工作，保障困难群体基本生活。加大环境保护和生态建设投入，促进生态县建设。强化政法机关经费保障，建立健全财政救灾应急预案，推进安全生产应急救援体系建设，促进社会和谐稳定。

(四)突出规范与效率，切实提高财政管理和监督水平。一是进一步加强预算管理。积极构建预算编制、执行、监督“三分离”的预算管理体系。深化部门预算改革，认真抓好部门预算编制工作，预算编制力求做到科学合理。依托“金财工程”，严格预算指标管理和资金拨付管理，确保预算执行进度。加大预算监督力度，自觉接受县人大及其常委会的监督。积极稳妥地做好社会保障预算、政府投资预算、基金预算、政府采购预算编制工作，不断完善编制方法，逐步将各类财政性资金都纳入预算管理。二是规范财政专项资金管理。清理归并财政专项资金，减少专项资金名目；清理沉淀专项资金，加强专项资金整合，提高资金使用效益；建立健全管理制度，扩大专项资金绩效评价范围，多形式绩效评价专项资金，并探索建立绩效评价结果应用机制。三是完善财政集中支付和政府采购制度。按照支出一个“口子”的改革方向，继续扩大财政集中支付范围。做好财政集中支付制度向国库集中支付制度转轨前的各项准备工作。继续推进“金财工程”应用，积极做好财税库银横向联网工作，提高财政集中支付的信息化、现代化水平。不断完善政府采购制度，推进政府采购信息化建设，强化政府采购监督管理，进一步扩大政府采购规模，规范采购行为，节约采购资金。四是抓好财政其他各项管理。加强政府性投资管理，探索制订办公类装修项目的标准，切实增强项目概预算的约束力。按照《缙云县政府性债务管理办法（试行）》，进一步加强政府性债务管理，防范和化解地方财政风险。加强行政事业单位国有资产管理，探索制订单位一般性资产配备标准，继续加强国有资产管理与监督。加强财政监督检查工作，扩大会计信息质量检查范围，提高财政监督实效。加强财政法治建设，全面推进依法行政和依法理财。

各位代表，2009年财政工作任务非常艰巨。我们将高举中国特色社会主义伟大旗帜，全面贯彻落实科学发展观，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，大气创业、大力创新，为确保财政预算收支平衡、全面完成各项财政工作任务、推进“四型缙云”建设和惠及全县人民的小康社会建设而努力奋斗！

附1：

2008年度财政收入有关数据对比表

单位：亿元