关于缙云县2009年财政预算执行情况

及2010年财政预算草案的报告

缙云县财政局

各位代表：

　　受县人民政府的委托，现将2009年全县财政预算执行情况及2010年财政预算草案以书面形式提请大会审议，并请政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、关于2009年财政预算执行情况

2009年是新世纪以来我县经济发展最为困难的一年。我们坚持以科学发展观为指导，坚决贯彻执行中央和省、市、县委应对金融危机的一系列政策措施，全面落实县十五届人大三次会议有关决议精神，积极做好保增长、抓转型、重民生、促稳定的各项工作，努力实现财政收支平衡，不断深化财政管理与改革，较好完成了各项财政工作目标任务。

（一）2009年全县财政收支执行情况

2009年，全县完成地方财政收入44467万元，完成年度调整预算(下同)的101.1%，比上年增长4.1%。

主要收入项目完成情况是：税收收入36600万元，完成预算的101.1%，增长2.9 %；非税收入8023万元，完成预算的101.0%，增长10.2%。由于国家实施结构性减税政策、部分工业企业经营效益下滑以及房地产税源萎缩等因素影响，全年营业税、企业所得税、个人所得税收入均出现不同程度地负增长，地方财政收入增长主要依靠耕地占用税、契税和行政性收费收入的增长。

2009年，全县财政总支出125089万元，比上年增长32.1%。剔除省专项补助和上年结转支出，县级财政支出为86591万元，完成年度调整预算的100.0%，按可比口径计算增长4.3%。（说明：不可比支出金额总计21624万元，主要包括两大块：一是省财政厅规定从2009年开始将部分省专项补助收入转为固定补助及一般转移支付补助收入，作为县级财政支出列支，金额8524万元，主要涉及农林水事务、教育和医疗卫生三大类支出；二是金温铁路扩能提速项目地方政府债务转贷支出13100万元。）

全县财政重点支出完成情况为：农林水事务支出5826万元，完成预算的100.4%，增长44.5%,主要是省补生态公益林资金及村主职干部基本报酬列入省一般转移支付，剔除后同口径增长11.3%；教育支出28905万元，完成预算的100.0%，增长25.4%,主要是省补义务学校绩效工资及农村教师任教津贴等资金列入省一般转移支付，剔除后同口径增长8.7%；科学技术支出2387万元，完成预算的100.0%，增长9.3%；文化体育与传媒支出1264万元，完成预算的100.4%，增长7.3%；医疗卫生支出6691万元，完成预算的100.0%，增长113.0%,主要是省补城乡公共卫生经费、新农医补助等资金列入省一般转移支付，剔除后同口径增长6.9%；社会保障和就业支出3473万元，完成预算的100.0%，增长8.8%。

按照现行分税制财政体制计算， 2009年全县财政一般预算收支平衡。

（二）2009年主要财政工作情况

1.加强政策扶持引导，促进经济发展作用明显。一是着力推动经济转型升级。兑现工业发展专项资金4235万元，比上年增长31%。做好工贸项目储备和申报工作，帮助企业争取到省以上扶持工业发展资金4124万元。积极帮助企业排忧解难，及时下调企业基本养老保险缴费比例，有效减轻企业负担；建立工业企业用地回购承诺制度，增加县中小担保公司注册资本，继续加大贷款置换、担保和贴息力度，全年帮助200多家企业解决了资金难题。大力支持第三产业发展，筹措落实旅游发展专项资金，推进旅游基础设施建设和景点开发；扎实推进工业企业分离发展服务业，继续支持物流运输、商贸连锁等现代流通方式发展，全年共有6家企业实现主辅分离。认真做好家电、汽车和摩托车下乡补贴发放工作，全年累计兑现补贴资金992.1万元, 各类下乡产品销售总额达9000多万元。二是支持重点项目建设。抓住政策机遇，争取到国债项目资金5475万元。坚持促前期、促开工、促进度三管齐下，县财政全年累计核拨政府性投资项目建设资金56866万元，比上年增长96.8%。强化项目概算成本控制和项目全过程管理。三是不断加大“三农”投入。认真落实各项支农惠农政策。筹措落实县配套资金，大力推进农民饮用水工程建设，继续支持康庄工程、村庄整治工程以及农田水利等项目建设。预拨资金600多万元，推动旧村改造和农村危旧房改造工作开展。大力扶持农业龙头企业、各类农民专业合作社和特色农产品基地建设，促进了农业增效和农民增收。进一步扩大政策性农业保险覆盖面，帮助农民防范农业生产风险。及时拨付种粮农民综合直补资金，促进粮食生产。做好农业扶贫工作，加强扶贫资金管理。安排小额扶贫贷款县配套补助资金200万元，支持金融机构向低收入农户发放小额贷款2000多万元。

2.加大组织收入力度，财政收入结构继续优化。面对去年极其严峻的收入形势，切实加强组织收入管理，财税收入逐月逐季企稳回升，收入结构进一步优化。一是有效组织税收收入。不断强化税源管理，深入开展经济税源调查，掌握税源底数；重视抓好税收分析工作，不断提高税收分析水平，进一步增强税收征管的主动性和针对性。认真组织2008年度企业所得税汇算清缴工作，加强个人所得税全员全额扣缴管理，加强建筑业营业税跟踪管理，加大城镇土地使用税和房产税堵漏增收力度，督促代征机构做好代开运输发票工作。切实优化纳税服务，与县重点企业建立一对一的帮扶联系制度，认真开展“企业减负春雨专项行动”等活动，建立健全长效服务机制；清理简并办税事项，加强财税优惠政策宣传和指导，赢得了企业的普遍赞赏。抓好契税和耕地占用税征管工作，全年累计入库契税2489万元，耕地占用税1893万元，分别比上年增长40.1%和345.4%。二是加强社保费征收管理。制定《缙云县社会保险缴费登记管理实施办法》，统一缴费登记，为社保扩面工作打下了坚实基础。加强部门协作,有效增强社保费征收合力；通过电话、短信、书面等方式及时督促企业缴纳社保费，企业社保费申报率大幅提高；坚持税费并举，按照扩面、减负、夯实基础的要求，累计组织入库社保费22087万元，比上年增长17.8%。三是加强政府非税收入管理。建立土地出让金备查台账，及时催缴、清欠土地出让金，确保土地出让金及时足额缴入国库。强化“以票控费”，严格银行账户审批管理，从源头上确保各项行政事业性收费、罚没款及时上缴财政；继续规范收费秩序，全年累计取消78项行政事业性收费项目，暂停征收85项，降低收费标准62项。进一步加强户外广告等资源有偿使用收入征收管理，加大了非税收入纳入预算管理力度。

3.统筹安排各项支出，公共财政导向更加清晰。在保“吃饭”、保运转的基础上，财政资金进一步向民生领域倾斜，预算内新增财力用于民生支出的比重超过85%，各项法定支出均达到规定要求。一是支持社会公共事业发展。筹措7400万元资金，及时兑现义务教育学校教师绩效工资。拨付中小学校舍维修、设备购置、教师培训以及各类教育配套资金4200多万元，及时落实新建学校项目建设经费，提高中学生均公用经费标准，教育办学条件得到进一步改善。加大文化、体育和卫生事业投入，分别设立文化、卫生创强专项工作经费，推动创强工作开展；安排资金支持城乡文体设施建设以及各类文体活动开展，进一步提高城乡基本医疗服务水平；同时，落实甲型H1N1流感疫情防控经费140万元。认真落实国庆安保、流动人口管理、信访、社会治安综合治理等维稳经费。大力推进城乡污水处理项目建设，及时拨付森林生态效益补偿金，着力建设生态缙云。二是加大社会保障投入。完善社保资金多渠道筹措机制，从国有资产收益和土地使用权出让金中提取社会保障基金1607万元，增强了社保支付能力。全年累计拨付各类社会保险基金2.83亿元，确保了各类参保人员都能按时领到各类保险金。继续加大社会救助投入，全年拨付城乡低保、抚恤救济和医疗救助资金达3200多万元，使社会弱势群众充分感受到党和政府的温暖。及时拨付就业技能培训资金，落实就业再就业人员相关税收优惠政策，着力扩大就业。三是切实节约行政运行开支。认真落实各项节支要求，对各乡镇部门的公用经费、项目经费以及出国（境）经费，车辆运行经费、接待费等具体支出按规定进行压缩和控制，明确各部门单位经费支出具体控制指标，并通过县财政支付中心监督和控制，各项节支要求得到全面有效落实，有效降低了一般性经费开支。扎实做好规范公务员津补贴工作。加强住房公积金缴存管理，着力统一标准，规范管理。

4.着力完善财政运行机制，财政监管水平不断提高。一是稳步推进财政改革。积极推进“三个子”(收入一个笼了、预算一个盘子、支出一个口子)改革，完善预算体系。深化政府采购制度改革，继续扩大政府采购范围，切实加强政府采购监管，全年政府采购实际金额为13717万元，节约采购资金2042万元，资金节约率13.0%。推进财政支出绩效评价，完善绩效评价指标体系，指导单位开展项目绩效自评，做好“基层文化场馆建设”等重点项目的评价工作，单位资金绩效意识明显增强。加快“金财工程”一体化步伐，财政信息化管理水平不断提升。二是切实提高财政管理水平。制定出台《缙云县财政专项资金管理办法》，全面加强财政专项资金管理。重视财政资金安全，深入开展地方财政资金安全检查工作。加强预算外资金管理，清理解决部分暂存暂付款长期挂账问题。全面加强政府性负债管理，明确政府性债务举债、使用、偿还的操作流程，建立政府性债务计划编制报告、政府性债务情况季报、单位举债及还款计划落实报告以及政府性债务登记等制度，有效加强了举债的监督管理。三是加大财政监督力度。开展“小金库”专项治理工作，设立小金库举报电话，接受社会各界监督举报，并严肃处理私设“小金库”行为。加强国有资产监督管理，进一步完善国有资产经营考核机制，促进国有资产保值增值。开展粮食清仓查库工作，确保粮食储备安全。做好国家轮换储备粮油公开拍卖工作，对国家储备油实行政府采购回储。加强会计监督管理。对3家单位实施会计信息质量检查。认真做好县委书记、县长任期经济责任审计工作。

过去一年，全县财政运行情况总体平稳，但预算执行和财政工作中还存在一些不容忽视的问题：一是财税收入持续增长的基础不稳固、不扎实，财源培植工作有待进一步加强，税收征管水平需要进一步提高；二是各类新增刚性支出对财政资金需求巨大，财政支出压力逐年加重，财政收支矛盾十分突出；三是财政管理仍有待加强，财政公开透明度和财政资金使用绩效还有待继续提高。对此必须高度重视，并在今后的工作中通过强化管理、深化改革、创新工作机制等措施努力加以解决。

二、关于2010年财政预算草案

（一）当前我县财政经济形势

2010年我县经济发展既蕴含重要机遇，也面临严峻挑战。从国际看，世界经济运行中出现了一些积极变化，但金融危机影响还将持续，世界经济复苏的基础仍比较脆弱，基础还不稳固。从国内看，通过实施一揽子计划和相关政策措施，我国经济实现了较快增长，各方面信心明显增强，保持较快增长具有较好的基础，但经济回升内在动力仍然不足，结构性矛盾仍很突出。从我省看，通过大力推动经济结构调整和经济发展方式转变，全省经济有望继续保持平稳较快发展，但经济发展中仍面临一些深层次的困难和矛盾，特别是结构性矛盾仍然突出，全省经济仍将面临较大的考验。从我县看，还将较长时期处于欠发达的特殊历史阶段，面临着机遇挑战交织的考验期、项目投资拉动的攻坚期、经济转型升级的加速期、社会增进和谐的关键期、干部队伍建设的提升期等五个特殊时期。

从财政收支来看，收入增长基础不太稳固，支出压力大、刚性强；收支矛盾加剧，财政平衡难度加大。一方面，部分行业和企业经营困难，外贸出口难以全面增长，税收增长有限；继续执行结构性减税政策，将会明显减少财政收入；一些拉动内需和外需政策的边际效应可能递减；一些一次性特殊增收的措施难以持续；财政收入形势不容乐观。另一方面，扩内需、保增长、促转型导致的支出增长很快。保持政府公共投资力度，新建和在建项目需要继续投入大量资金；义务教育教师绩效工资、规范公务员津补贴、城乡居民社会养老保险制度、医药卫生体制改革、落实离退休人员补贴、新农医财政补助标准提高等政策性增支较多且集中，县财政支出压力逐年递增，收支平衡难度不断加大。

（二）2010年预算安排的指导思想

根据对2010年经济形势的分析和预测，按照县委对经济工作的总体部署，我县2010年财政预算安排的指导思想是：坚持以科学发展观为统领, 按照县委“五个一”的工作要求，遵循“一要吃饭、二要建设、三要有所积累、四要增强宏观调控能力”的理财原则，建立财政收入稳定增长的长效机制，调整和优化财政支出结构，深化公共财政管理改革，积极构建强化预算编制、执行、监督的管理框架，着力提升财政科学化、精细化管理水平，确保财政平稳运行和预算收支平衡，为开展“三年”活动、推动五大发展提供可靠的财力支撑。

　　（三）2010年全县财政预算安排

按照全县经济和社会发展计划有关要求， 2010年地方财政收支预算 (草案)编列如下：

1.收入预算

根据当前财政经济形势，2010年全县地方财政收入预算拟安排48030万元，比上年增长8%。其中:税收收入40683万元,增长11.2%;非税收入7347万元,增长-6.6%。

税收收入主要项目安排情况如下：增值税（25%部分）11845万元，增长8.9%；营业税9500万元，增长19.2%；企业所得税地方部分4343万元，增长5.8%；个人所得税地方部分2320万元，增长9.1%；城市维护建设税3360万元，增长8.0%；契税和耕地占用税收入5100万元，增长16.4%。

非税收入主要项目安排情况如下：专项收入2163万元，增长11.9%；行政事业性收费收入2200万元，增长-11.8%；罚没收入3100万元，增长-12.9 %。

2.支出预算

根据年度预算收入安排和现行财政体制测算，预计2010年全县财政可用资金为78786万元，拟安排2010年全县县级财政支出预算78786万元(不含省专项和上年结转支出，下同)，比上年同口径增长5.4%，一般预算收支平衡。

重点支出项目安排情况如下：农林水事务支出6487万元，同口径增长6.6%；教育支出30347万元，同口径增长6.0%；科学技术支出2535万元，比上年增长6.2%；文化体育与传媒支出1310万元，比上年增长3.6%；医疗卫生支出6983万元，同口径增长6.4%；社会保障和就业支出3892万元，同口径增长6.0%；按照《中华人民共和国预算法》规定，设置预备费1700万元，为总预算支出的2.2%。

三、关于2010年财政工作的主要任务

2010年是实施“十一五”规划的最后一年，做好今年的财政工作，对于克服金融危机影响、促进经济社会平稳持续健康发展、为“十二五”规划启动实施奠定良好基础具有十分重要的意义。根据政府工作的总体要求，我们将着重抓好以下工作：

（一）支持地方经济发展，促进经济结构调整。紧紧围绕全县工作大局，进一步发挥财税政策和财政资金的杠杆导向作用，调整优化经济结构，促进地方经济持续较快发展。一是着力加快经济转型升级。综合运用资金、政策和服务等多种手段，支持工业企业做强做大。强化政策导向，大力支持机械装备、新材料等产业发展，积极引导企业加快技术创新、产品升级和品牌建设投入，促进产业集聚和升级；积极支持投资规模大、科技含量高、产业关联度紧的大项目开工建设。进一步加大第三产业扶持力度，加快旅游、金融、现代物流、连锁经营等服务业发展；继续抓好企业分离发展服务业工作，努力使服务业成为地方税收新的增长点。贯彻落实促进资源集约利用和环境保护的财税政策，鼓励发展循环经济，促进节能减排。二是积极推进项目建设。牢固树立抓项目就是促发展的意识，结合建设需求与财力实际，多渠道筹措建设资金，破解建设资金供应难题，切实保障项目前期和项目建设资金需求。强化资金激励，调动各单位向上争取项目资金的积极性。做好项目概算审核控制工作，推广应用基本建设财务管理软件，加强政府性投资项目全过程监管，提高项目资金使用效益。坚持政府投入与市场投入相结合，大力推行项目代建制，积极探索合资、合作等项目建设方式，引导和鼓励社会资本参与项目建设，不断提高重点项目运作水平。加强国资营运机构财政财务管理，建立健全目标考核、财务核算等制度，提高监管水平。三是加大支农力度。建立健全支农资金稳定增长机制，认真落实各项支农惠农政策。继续加强支农资金整合工作，重点支持土地整理开发、农田水利设施和农产品基地建设，持续推进康庄工程、村庄整治工程、农民饮用水工程等项目建设，进一步夯实农村发展基础。认真落实种粮农民综合直补政策，促进粮食生产。积极支持农村危旧房改造，改善农民居住条件。狠抓农业综合开发项目进度，提高农业综合开发水平。继续抓好汽车、摩托车以及家电下乡补贴发放工作，鼓励和扩大农村消费。

（二）狠抓组织收入工作，壮大政府可用财力。切实加强地方税费征管，完善非税收入征缴举措，做大做好财政收入“蛋糕”。一是切实提高地方税收征管水平。加强经济税收分析，认真抓好经济税源调查和税收分析预测工作，牢牢掌握税收征管主动权。积极探索税收征管手段，夯实基础，推进分税种科学化精细化管理。做好年所得12万元以上个人所得税自行纳税申报工作，加强个人所得税全员申报管理。完善企业所得税征管模式，认真组织汇算清缴工作。加强营业税及其他税种征管。改进纳税评估，有重点地对税负值偏离的部分行业和企业开展评估，进一步提高纳税评估质量，为规范征管服务。认真开展税收专项检查和税务日常稽查，大力打击各种涉税违法犯罪行为。加强税源间接控管，切实抓好纳税人信息采集工作，进一步提高税收基础数据准确性；积极开展案头分析和数据比对，促进税收源头控管。二是全面加强各项规费征管。大力加强社保费征管，着力夯实缴费基数，逐步扩大企业缴费覆盖面，公平企业社保费负担。坚持税费管理联动，合力推进社保费“五费合征”工作，切实加强缴费登记管理，完善社保费自行申报缴纳制度，强化缴费人自行申报意识；积极开展社保费缴费评估工作，促进税费同查。推行简易申报方式，方便个体劳动者申报缴费社保费。继续做好水利建设专项资金、残疾人保障金征收工作。三是积极整合政府性资源。依托政府非税收入征管信息系统，着力加强各类国有资源、国有资产有偿使用以及转让等收入征管；加强非税收入票据结报、核销工作，做到以票管费，促进政府非税收入应收尽收。积极推进国有土地使用权出让，增加土地出让金收入。运用行政事业单位房地产产权集中成果，积极探索资产转化成资本的运作模式。

（三）加强财政支出管理，优化支出结构。按照公共财政的要求,进一步调整财政支出的方向和结构，推进节约型政府建设，加快社会公共事业发展，努力保障改善民生。一是统筹安排民生支出。在保运转的基础上，财政资金要进一步向公共服务领域倾斜。完善多渠道筹集社会保障资金机制，加大社会保障投入。积极推进城乡居民社会养老保险改革。提高新型农村合作医疗保障水平。强化医疗救助、最低生活保障和集中供养经费保障，推进廉租房、安置房建设，继续做好农村困难群众住房救助工作，改善困难群体基本生活。继续加大教育文化事业投入，强化义务教育经费保障，支持学校基础设施建设和城乡文化基础设施建设，积极促进缙云特色文化和传统艺术发展。推进医疗卫生体制改革，加快城乡社区卫生服务体系建设，提高城乡居民公共卫生和基本医疗服务水平。二是扎实推进和谐社会建设。强化公检法司经费保障，支持信访维稳、综合治理、法律援助、司法救助等工作开展。建立健全财政救灾应急预案，支持食品安全、重大疫病防控等工作开展。认真贯彻落实各项就业再就业政策。积极向上争取生态补助资金，加大对环境保护和生态建设的投入，扎实推进生态县建设。三是继续抓好节支工作。坚持有保有压和轻重缓急的原则，进一步强化预算约束，认真落实各项节支要求，切实增强单位节支意识，着力压缩各种一般性支出。扎实做好规范公务员津补贴工作，切实加强津补贴监督管理。稳步推进事业单位绩效工资改革，进一步理顺收入分配秩序。继续加强单位银行账户管理，落实“小金库”、专项治理长效机制

（四）深化财政管理改革，完善公共财政运行机制。坚持从规范和效率两方面入手，扎实推进财政各项改革，进一步创新管理理念，切实提高管理效能。一是深化“三个子”财政运行机制改革。制定单位组织非税收入考核办法。编制一般预算、基金预算、基本建设预算、政府采购预算，着力构建大预算体系；制定完善预算支出标准和各类支出标准，逐步建立科学规范的支出标准体系；认真抓好预算执行和监督工作，加强对财政运行全过程的监督和管理，提高预算执行效率。推进国库集中支付制度改革，做好改革各项准备工作；加强财政集中支付管理，推广应用公务卡，真正将各项财政支出通过一个“口子”拨付。二是进一步加强专项资金管理。严格执行《缙云县财政专项资金管理办法》，按照“指标控制、分项预算、滚动实施、跟踪问效”原则，切实加强专项资金申报、审批、拨付、使用以及监督检查等各环节管理，着力规范专项资金支出范围，清理整合专项结余资金，提高资金使用效率。加强项目库建设，统筹安排项目支出预算。抓好专项资金绩效评价，进一步加强绩效评价结果的应用。继续抓好财政监督、会计监督等工作，切实规范单位财政财务管理。三是完善财政内部管理机制。按照流程规范、职责明晰、相互制衡的要求，对财政各项规章制度进行梳理归纳和修订完善。继续推进财政信息化建设，做好各业务管理系统的维护升级工作，加强财政数据和信息的分析应用，进一步提高信息化管理水平。稳步推进财政信息公开，自觉接受人大、政协以及社会公众的监督。

各位代表，2010年财政工作任务非常艰巨。我们将高举中国特色社会主义伟大旗帜，全面贯彻落实科学发展观，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，克难攻坚，创新进取，确保财政预算收支平衡，全面完成各项财政工作任务，为促进全县经济社会平稳健康较快发展而努力奋斗！

附1：

2009年度周边县市财政收入数据对比表

                                                        单位：亿元