关于缙云县2011年财政预算执行情况

和2012年财政预算草案的报告

缙云县财政局

各位代表：

　　受县人民政府的委托，现将2011年财政预算执行情况和2012年财政预算草案以书面形式提请大会审议，并请政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、关于2011年预算执行情况

2011年，按照县十五届人大五次会议有关决议精神，我们坚持以科学发展观为指导，围绕“富民强县、幸福家园”总目标和“生态富民、工业强县”战略，按照“依法治税、为民理财、务实创新、廉洁高效”的工作思路，着力“基本、基础、基层”建设，突出“生财、聚财、用财、理财、管财”职能，强化财税支撑保障引导作用，加快经济发展方式转变，各项工作取得了较好成效，全县财政预算执行情况良好，有力促进了全县经济社会的持续平稳较快发展。

（一）2011年一般预算收支执行情况

2011年，全县实现地方一般预算收入66214万元，完成年度预算的117.2%，比上年增长28.9%。主要收入项目完成情况是：增值税（25%部分）15488万元，完成预算的125.3%，增长39.3%；营业税12062万元，完成预算的105.8%，下降13.1%；企业所得税地方部分7353万元，完成预算的124.2%，增长33.9%；个人所得税地方部分4027万元，完成预算的111.9%，增长21.6%；契税收入3185万元，完成预算的120.2%，增长27.9%；耕地占用税收入2297万元，完成预算的91.9%，下降3.2%；其他地方各税收入13893万元，完成预算的129.5%，增长59.5%；行政性收费收入1849万元，完成预算的108.8%，增长87.3%；罚没收入3536，完成预算的107.2%，增长8.4%；专项收入3020万元, 完成预算的107.5%，增长15.4%。

2011年12月16日，县十五届人大常委会第四十一次会议审议通过，同意将2011年县级一般预算支出由96930万元调整为101930万元。2011年，全县完成财政总支出172712万元，比上年增长16.7%。剔除省专项补助和上年结转支出后为102600万元，完成年度调整预算（下同）的100.7%，按可比口径（下同）计算增长6.0%。重点支出项目的完成情况是：农林水事务支出9636万元，完成预算的107.5%，增长14.7%；教育支出36185万元，完成预算的100.0%，增长8.3%；科学技术支出3111万元，完成预算的100.0%，增长13.9%；文化体育与传媒支出1680万元，完成预算的100.1%，增长10.5%；医疗卫生支出8616万元，完成预算的100.0%，增长8.3%；社会保障和就业支出8072万元，完成预算的100.0%，增长8.8%。

按照现行分税制财政体制和国家有关政策规定计算，2011年全县地方财政收入加上上级转移性净收入， 2011年全县财政一般预算收支平衡。

（二）2011年政府性基金预算执行情况

2011年，全县实现政府性基金收入67880万元，完成年度预算的99.7 %，比上年增长10.9%。其中：国有土地使用权出让金收入57492万元，完成预算的94.5%，增长2.9%；地方教育附加1785万元，完成预算的108.4 %，增长17.0%；地方水利建设基金收入1831万元，完成预算的104.0%，增长14.5%。

2011年，全县政府性基金支出66003万元，完成年度预算的96.9%，比上年增长8.0%。其中：教育支出1785万元，完成预算的108.4%，增长17.0%；城乡社区事务支出61568万元，完成预算的96.2%，增长7.2%；农林水事务支出1831万元，完成预算的104.0%，增长14.5%。

（三）2011年主要财政工作情况

1．做好“生财”文章，经济有序健康发展。一是加大财税政策扶持力度。认真落实浙江省扶持困难中小微企业的“五缓四减三补贴”政策和 “缙九条”，优惠减免企业水利建设专项资金、企业所得税、房产税、土地使用税以及减征社保费等4112万元，兑现2010年工业奖励资金3094万元。通过贷款置换、担保等形式，帮助467家（次）企业解决资金周转难题；建立机制，引导金融机构支持经济发展，全年新增贷款19.76 亿元，其中最后2个月达2.55亿元，均为全市第一，有力推进了我县工业转型升级和结构优化，有效壮大工业经济实力。新分离发展服务业企业3户，累计分离发展服务业企业11户，入库税费2233万元。二是积极筹措基本建设资金15.1亿元,其中向农发行、建行等金融机构融资4.6亿元。完善基本建设预算编制管理，确保了重点建设项目有序推进。优化基建资金拨付和审批程序，积极向项目多元审核模式转化，提高效率，全年累计复核各类项目概算55个，复审金额43191万元，审定金额40900万元，净核减率5.3%。

2．做好“聚财”文章，收入持续稳定增长。一是夯实税收征管基础。开发国地税综合信息应用平台软件，实现国地税征管信息和征收数据的共享，整合税收管理资源，方便纳税人；建立国税、地税、工商等涉税部门信息共享制度，加强社会综合治税体系建设，巩固完善社会化协税护税网络。二是积极组织税收收入。健全税源管理机制，出台税源监控分析管理办法，进一步深化税源间接控管模式。认真落实个人所得税起征点、营业税起征点调整政策，实现平稳过渡。加强地税发票管理，推广应用网络发票。开展2010年所得税汇算清缴和地方税费清算工作，共清算企业810户，查补税费3915万元。三是加强规费征收管理。从源头上规范管理，切实维护参保人利益，基本完成未参保集体企业退休人员及其他相关人基本养老保险补缴，进一步发挥社保维护社会稳定功能。2011年完成4186人一次性补缴养老保险费10997万元。对800多户企业进行税费结算工作，共清算企业810户，补缴社保费1221万元。

3．做好“用财”文章，民生支出保障力度进一步加大。一是支持“三农”发展，推进新农村建设。支持农业基础设施和生态建设，深入实施中心村培育、村庄整治、农村危旧房改造；鼓励农民发展“农家乐”、来料加工业；继续推进下山脱贫、异地转移、整村搬迁等工作，全年累计投入资金10121万元，夯实农业基础。支持现代农业发展，把“两区”建设作为今年财政支农工作的重点，把加强水利建设作为今年“三农”工作的主题。进一步落实惠农直补政策，全年累计拨付粮食生产环节补贴及森林生态效益补贴等惠农补贴资金1738万元。开展了低收入农户集中村资金互助组织试点。二是重视民生问题，加大对公共事业投入。落实被征地农民基本生活保障资金2494万元。建立优抚保障和退伍士兵、转业士官安置补偿机制。逐步提高新农合的筹资水平，年人均筹资标准为309元（比去年增加了120元），财政补助标准为每人每年194元。积极推动基层医疗卫生体制改革，落实基层医疗卫生机构实行基本药物制度和绩效工资政策后的经费保障工作。加大对教育的投入，重点落实新碧初中、仙都中学等教育基础建设的资金保障。对列入校安工程规划的中小学校，落实行政事业性收费和政府性基金减免。三是积极促进内需，全年兑现“家电、汽车摩托车下乡”和“家电以旧换新”财政补贴资金1665万元。

4．做好“理财”文章，财税管理水平不断提高。一是财政管理手段有新发展。推行工业投资“一口子” 收费，对工业投资项目建设过程中的收费按照“统一测算、一次性收取、内部拆分、按实结算”的要求实行统一收费。探索开展政府采购“跟单采购”。在全市率先实现城乡养老保险费银行代扣代缴。全市首个银税24小时自助服务平台投入使用。二是预算编制工作有新提高。全面编制全部政府性资金收支预算，建立完整的政府预算体系。将具有固定性质的省级转移支付补助纳入一般预算，提高年初预算效率。三是行政事业单位资产管理有新举措。全面推广应用“行政事业单位资产管理信息系统”，行政事业单位资产管理工作得到加强。

5．做好“管财”文章，提高财政监督能力。一是节支工作有序推进。严格控制行政运行成本，从严从紧安排项目支出预算。加大专项资金清理和整合，有效减少专项资金的沉淀，提高资金使用效益。开展公务用车专项治理自查清理工作。开展小金库专项治理工作全面复查，对20家单位进行了小金库重点检查，复查面达到100%。二是全面推进国库集中支付改革，建立国库单一账户体系。对57家单位实行了国库集中支付改革，将12家单位纳入公务卡改革试点。三是加强乡镇财政资金监管。对2010年乡镇财政资金监管工作开展全面自查。对21项涉农资金的兑付使用情况公开公示，乡镇财政共兑付涉农资金 22917万元，其中：兑付补助类资金2171万元，兑付项目类资金20746万元，均按上级财政和主管部门的要求和标准按时全额兑付。四是进一步规范政府性债务管理工作。积极配合市审计组开展相关审计工作，全面摸清了我县政府性债务的规模、结构等情况。全面推广应用地方政府性债务管理系统，强化债务分析，防范债务风险。

过去一年，全县财政运行情况总体平稳，但预算执行和财政工作中还存在一些问题：一是受通胀压力较大、货币政策趋紧、企业融资难、税收政策调整等因素影响，财税收入持续增长存在不确定性；受产业结构影响，地方财政收入占总收入比重偏低。二是财政覆盖面不断扩大、支出刚性不断增强，政府性投资筹资压力不断增大，财政收支矛盾依然十分突出，等等。我们将高度重视这些问题，认真加以分析和研究，并在今后的工作中采取切实有效措施努力加以解决。

二、关于2012年财政预算草案

（一）当前的财政经济形势

2012年，国际国内总体形势非常严峻复杂，宏观经济运行不确定性、不稳定性明显上升，但经济长期向好的基本态势不会改变。从我县来看，当前正处在经济发展加速转型期、社会建设整体推进期、体制改革攻坚突破期，既面临难得的战略发展机遇，也面临诸多困难和挑战。从财政收支来看，收入方面，主要是中央将加大结构性减税力度，地方税收诸多税种是减收重点，影响地方财政收入的持续增长；支出方面，民生保障、保障性住房建设、地方政府性债务还本付息、事业单位绩效工资改革等新增刚性支出需要大量财力，财政收支矛盾将更加突出，财政收支平衡面临严峻考验。

（二）2012年预算编制的指导思想

根据对当前财税经济形势的分析和预测，按照县委、县政府对经济工作的总体部署，2012年预算编制的指导思想的是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕 “富民强县，幸福家园”总目标和“生态富民，工业强县”战略，坚持量入为出、统筹兼顾、增收节支的方针，夯实财政收入基础，优化收入结构；强化公共服务职能，进一步优化财政支出结构，切实保障和改善民生；坚持厉行节约，从严从紧编制预算，严格控制行政经费等一般性支出；完善预算管理机制，加强预算执行管理，提升预算管理科学化、精细化水平；积极稳妥推进预算信息公开。

（三）2012年全县财政一般预算安排

按照全县经济和社会发展计划有关要求， 2012年财政一般预算收支草案编列如下：

1.收入预算

2012年，地方一般预算收入拟安排72850万元，比上年增长10.0%。其中:税收收入64503万元,比上年增长10.6%%;非税收入8347万元,比上年增长5.5%。

税收收入主要项目安排情况如下：增值税（25%部分）17187万元，增长11.0%；营业税14000万元，增长16.1%；企业所得税地方部分8000万元，增长8.8%；个人所得税地方部分4325万元，增长7.4%；城市维护建设税5600万元，增长13.7%；耕地占用税2524万元，增长9.9%；契税3510万元，增长10.2%；其他地方小税种收入9357万元，增长4.3%。

非税收入主要项目安排情况如下：专项收入3392万元，增长12.3%；行政事业性收费收入1900万元，增长2.8%；罚没收入3550万元，增长0.4%。

2.支出预算

根据年度预算收入安排和现行财政体制测算，预计2012年全县地方财政可用资金为111300万元，拟安排2012年地方一般预算支出111300万元，同口径增长（下同）7.6%，一般预算收支平衡。

重点支出项目安排情况如下：农林水事务支出9653万元，增长7.7%；教育支出39161万元，增长7.7%；科学技术支出3346万元，增长7.6%；文化体育与传媒支出1796万元，增长7.4%；医疗卫生支出6723万元，增长7.4%；社会保障和就业支出8210万元，增长7.1%。按照《中华人民共和国预算法》规定，设置预备费2300万元，为总预算支出的2.0%。

（四）2012年政府性基金预算安排

1.收入预算

2012年，拟安排政府性基金收入预算125425万元，比上年增长84.8%。其中：国有土地使用权出让金总收入117550万元，增长89.9%；地方教育附加收入2020万元，增长13.0%；地方水利建设基金收入2015万元，增长10.0%。

2.支出预算

2012年，拟安排政府性基金支出预算125425万元，比上年增长90.0%。其中：教育支出2020万元，增长13.2%；城乡社区事务支出117550万元，增长90.9%；农林水事务支出2015万元，增长10.0%。

三、关于2012年财政工作的主要任务

2012年是“十二五”规划承前启后的关键之年，做好全县财政工作，对保持全县经济平稳较快发展、促进社会和谐稳定具有十分重要的意义。重点做好以下几方面工作：

1.坚持稳中求进，促进经济平稳健康发展。坚持“扩总量”与“调结构”并重，突出产业优化升级，积极推进经济发展方式转变。一是创新财政投入机制，优化结构，以支持生态产业集聚区为重点，促进产业集聚发展。二是加大对重点行业、重点企业的扶持，大力推进重点优势行业产业升级和战略性新兴产业发展。鼓励金融机构调整信贷投向，鼓励和引导民间资本投入，帮助中小企业解决资金困难。积极支持中小企业发展，做好涵养税源的文章。三是大力支持现代服务业发展，特别是支持生产性服务业和生态休闲养生（养老）经济等的发展。支持企业分离发展服务业，进一步提高第三产业对地方财政的贡献率。继续关注房地产业发展，采取措施促进房地产市场健康发展。

2.坚持实基础强征管，促进收入可持续增长。完善组织收入考核机制，依法规范组织各项收入，促进收入总量的提升和结构的优化，努力提高地方财政收入比重。一是强经济税收运行情况分析。深入研究宏观经济政策，关注国家税制改革动向，加强对地方收入影响较大的税制改革的预测分析，着力提升收入预测能力，牢牢把握组织收入工作的主动权。二是夯实税收征管基础。大力推进地税信息化“大集中”工程建设，积极推进《税友龙版》的推广应用,以“信息管税”提升税收征管的质量。坚持税源管理精细化、科学化，挖掘新的税收增长点。全面推进房地产评估技术，加强二手房交易税收征管。加大税务稽查力度，抓好涉税违法案件的查处和虚假发票专项整治工作。三是加强非税收入管理。积极推广运用非税收入征管信息系统，建立收费信息共享机制，加强对非税收入的监控和征缴。建立非税收入组织考核机制，调动部门组织收入的积极性。加强对土地出让金收入管理，及时结算和化解入库。加强对国有资产、资源收益管理，切实增强地方政府的可用财力。四是深入实施社保费“五费合征”制度。完善社保费征管制度，不断扩大社会保险征缴面，努力实现社保费收入的持续稳定增长。完善水利建设专项资金、残疾人就业保障金等征管方面的制度建设，规范征管行为。五是积极筹措资金。坚持开源节流并重，大力推进土地开发，多方位多渠道筹资，建立筹资激励机制，缓解政府建设资金压力。

3.坚持统筹兼顾，促进社会和谐发展。发挥财政保障职能，不断优化财政支出结构，推进社会主义和谐社会建设。一是继续加大对“三农”的投入，继续整合支农资金，以现代化农业园区、粮食生产功能区“两区”建设和农村公益事业“一事一议”项目建设为主要平台，整合现代农业、农业科技推广、农田水利、农业综合开发等项目资金，加大对农业的投入，推进现代农业发展。落实各项强农惠农政策补贴资金，深化农村综合改革，支持中心村建设，促进城乡统筹发展。二是继续加大对教育、公共卫生、文化、公共安全等重点事业的投入，不断提升基本公共服务均等化水平。三是继续加大对社会保障和医药卫生体制改革方面的投入。加大对社会保障、就业再就业、困难群体救助等方面的投入。健全价格补贴机制，保障困难群体的基本生活。推进新农合与城镇居民医疗保险制度的并轨，进一步提高新型农村合作医疗和城镇居民医疗保险筹资标准和待遇水平。

4.坚持深化改革，促进管理科学化精细化。围绕“三个子”公共财政管理改革目标，大力推进财政各项改革。一是进一步完善预算编制、执行、监督“三位一体”财政管理组织体制建设。深入推进综合预算改革。建立预算编制与预算执行相结合、绩效预算编制与绩效评价成果运用相结合的机制。积极稳妥推进政府预算信息公开工作，完善经费支出标准，细编项目经费预算，加强“三公”经费和行政经费支出的管理。不断完善国库集中支付改革，进一步推行公务卡制度改革。加强财政支出绩效管理，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制，接受社会各界和舆论监督，提高资金使用效益。建立防治“小金库”长效机制，着力促进源头治理工作。二是强化对政府性投资项目资金监管。不断完善采购预算，加强对采购代理机构的监督管理。完善资产管理工作机制，加强资金管理。三是积极推进乡镇财政改革，认真贯彻落实《省政府关于进一步加强乡镇财政建设的意见》精神，健全乡镇财政机构，充实乡镇财政力量，深化乡镇财政管理体制改革，理顺乡镇财政分配关系，充分调动乡镇培植财源、自求发展、自求平衡、狠抓收入的积极性和主动性。加强对乡镇财政工作指导，完善乡镇财政功能，积极发挥支农惠农资金效益，促进乡镇财政健康发展。

各位代表，2012年财政工作任务非常艰巨。我们将高举中国特色社会主义伟大旗帜，全面贯彻落实科学发展观，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，克难攻坚，创新进取，确保财政预算收支平衡，全面完成各项财政工作任务，为促进全县经济社会平稳健康较快发展而努力奋斗！