主任、副主任、各位委员：
根据《预算法》和《监督法》的规定，我受县人民政府委托，向会议提出缙云县2017年财政决算及2018上半年财政预算执行情况的报告，请予审议。
一、2017年财政决算情况
（一）2017年一般公共预算执行情况
2017年，全县实现一般公共财政预算收入130521万元，完成年度预算的 102.0%，比上年同口径增长8.3%。主要收入项目完成情况是：增值税地方部分45742万元，完成预算的101.6%，增长27.3%；企业所得税地方部分9330万元，完成预算的111.1%，增长20.1%；个人所得税地方部分5162万元，完成预算的120.0%，增长31.1%；契税收入8895万元，完成预算的211.8%，增长126.9%；耕地占用税收入9651万元，完成预算的77.2%，下降15.4%；城市维护建设税5441万元，完成预算的101.7%，增长9.8%；其他地方各税收入19442万元，完成预算的85.5%，下降6.5%；非税收入完成26840万元，完成预算的105.3%，增长3.1%。其中：行政性收费收入711万元，完成预算的71.1%，下降71.6%；罚没收入9502万元，完成预算的95.0%，下降20.5%；专项收入14125万元, 完成预算的109.5%，增长82.6%。
2017年，全县完成一般公共预算支出426085万元，比上年增长13.1%。剔除省专项补助和上年结转支出后为371000万元，比上年增长15.6%，完成调整预算的100.0%。2017年民生支出364211万元，占一般公共预算支出的85.5%。2017年“三公”经费支出2296万元，同比下降11.6%。其中，因公出国（境）费用17万元，下降43.3%，主要是严格控制出国（境）费用，减少不必要的出境事项；公务接待费860万元，下降23.4%，主要是各单位认真贯彻落实中央关于厉行节约的要求，严格控制公务接待标准及次数；公务用车购置费286万元，增长72.5%，主要是较多单位的车辆已到报废年限，更换车辆数增加；公务用车运行维护费1133万元，下降11.3%，主要是各单位认真贯彻落实中央关于厉行节约的要求，严格规范公务用车管理。重点支出项目的完成情况是：农林水事务支出50667万元，完成预算的100.1%，增长31.5%；教育支出93391万元，完成预算的100.2%，增长11.8%；科学技术支出5196万元，完成预算的99.9%，增长61.1%；文化体育与传媒支出4246万元，完成预算的99.6%，增长22.7%；医疗卫生支出39958万元，完成预算的100.2%，增长63.5%；社会保障和就业支出50604万元，完成预算的107.9%，增长106.1%。
一般公共预算收入130521万元加上转移性收入365232万元（其中：中央税收返还收入6882万元，上级转移支付收入229994万元，地方政府一般债务转贷收入20000万元，动用预算稳定调节基金8000万元，调入资金82000万元，使用结转资金 18356万元），收入合计495753万元。一般公共预算支出426085万元，加上转移性支出69668万元（其中：上解支出32189万元，安排预算稳定调节基金19500万元，结转下年支出17979万元），支出合计495753万元。
收支相抵，2017年我县一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2017年，全县实现政府性基金收入173842万元，完成年度预算的 94.5%，比上年增长 99.7%。其中：国有土地使用权出让金收入66637万元，完成预算的86.3%，增长388.5%；其他政府性基金收入102866万元，完成预算的 102.6%，增长42.0%，其中土地指标调剂收入92516万元，完成预算的 102.8%，增长 29.2%。
2017年，全县政府性基金预算支出160067万元，其中：县级政府性基金预算支出153129万元，完成调整预算的105.0%，比上年增长162.4%。重点支出项目完成情况如下：城乡社区支出118105万元，完成预算的106.6%，增长864.1%，增幅大的主要原因：一是2017年省下达我县地方政府专项债券6亿元，而2016年无地方政府专项债券；二是2017年土地出让收入增加，国有土地使用权出让收入安排的支出相应增加；其他政府性基金支出31996万元，完成预算的99.8%，下降27.8%，下降较多的主要原因是根据2017年相关考核要求，将原在土地折抵指标收入和盘活国有资产收入安排的部分项目共4.5亿元调整到一般公共预算安排。
政府性基金预算收入173842万元，加上转移性收入79573万元（其中：上级补助收入7208万元、地方政府专项债务转贷收入60000万元、调入资金214万元、使用结转资金12151万元），收入合计253415万元。政府性基金预算支出160067万元，加上转移性支出93348万元（其中：调出资金82000万元、结转下年支出11348万元），支出合计253415万元。
收支相抵，2017年我县政府性基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
2017年，全县实现社会保险基金收入 224532万元，完成年度预算的112.6%，增长 53.5%。其中：基本养老保险基金收入116620万元，完成预算的124.2%，增长145.5%；失业保险基金收入2050万元，完成预算的88.0%，下降21.3%；基本医疗保险基金收入23503万元，完成预算的107.7%，增长11.0%；工伤保险基金收入3713万元，完成预算的95.3%，增长4.3%；生育保险基金收入869万元，完成预算的98.8%，增长5.3%；城乡居民基本养老保险基金收入13786万元，完成预算的93.3%，增长0.7%；城乡居民基本医疗保险基金收入28869万元，完成预算的98.7%，增长15.8%。
2017年，全县完成社会保险基金支出192293万元，完成年度预算的106.1%，增长13.5%。其中：基本养老保险基金支出92096万元，完成预算的108.6%，增长17.2%；失业保险基金支出1609万元，完成预算的87.3%，下降12.2%；基本医疗保险基金支出16021万元，完成预算的100.2%，增长10.6%；工伤保险基金支出3156万元，完成预算的82.4%，下降8.5%；生育保险基金支出1496万元，完成预算的214.9%，增长152.3%；城乡居民基本养老保险基金支出12590万元，完成年度预算的102.7%，增长15.1%；城乡居民基本医疗保险基金支出31344万元，完成年度预算的107.2%，增长13.5%。
2017年全县社会保险基金本年收支结余32239万元。截至2017年底，社会保险基金滚存结余172303万元。根据国家规定，结余的基金结转下年继续专款专用。
（四）国有资本经营预算执行情况
2017年，全县国有资本经营预算收入99.4万元，完成年度预算的198.8%。2017年全县国有资本经营预算收入执行数99.4万元,加上转移性收入333万元（使用结转资金333万元），收入合计432.4万元。
2017年，全县国有资本经营预算支出382.9万元，完成年度预算的99.9%。2017年全县国有资本经营预算支出382.9万元，加上结转下年支出49.5万元，支出合计432.4万元。
收支相抵，2017年全县国有资本经营预算收支平衡。
（五）上级转移支付补助情况
2017年，上级转移性补助收入236876万元，其中：返还性收入6882万元，一般性转移支付收入161743万元，专项转移支付收入68251万元。县财政按规定将返还性收入、一般性转移支付收入作为县级可用财力安排使用。
2017年，专项转移支付收入68251万元，其中：已拨付单位或项目支出67692万元，主要项目情况如下：一般公共服务支出371万元，教育支出3554万元，科学技术支出330万元，文化体育与传媒支出1840万元，社会保障和就业支出7091万元，医疗卫生支出2255万元，环境保护支出1817万元，城乡社区事务支出1568万元，农林水事务支出37622万元，交通运输支出5882万元,资源勘探电力信息等事务支出818万元，商业服务业等事务支出636万元；结转下年支出559万元。
2017年，县级财政向乡镇财政转移支付补助 28708万元，其中：乡镇财政体制结算补助739.88万元。
（六）经批准举借的债务情况
１．举借规模
2017年，全县地方政府限额34.70亿元，比上年新增地方政府限额7.30亿元，债务率74.5%，低于警戒线（100%）25.5个百分点。在批准的限额内，通过省政府代发地方政府债券8亿元。
２．结构
截至2017年年底，全县地方政府债务余额为34.67亿元，其中一般债务21.53亿元，占62.1%；专项债务13.14亿元，占37.9%。
３．使用
2017年，全县新增地方政府债券8.00亿元，新增一般债券主要用于土地收储、土地整治、小城镇综合整治等公益性项目。其中，用于市政建设1.75亿元、土地储备2.00亿元、生态建设和环境保护0.30亿元、文化0.14亿元、医疗卫生0.05亿元、社会保障0.06亿元和农林水利建设3.20亿元。
４．偿还
我县存量债务除未到期国债外已全部置换成债券，2017年无到期的债券。
二、2018年上半年预算执行情况
2018年上半年，我局全面贯彻党的十九大和十九届三中全会、省第十四次党代会和市第四次党代会、县委十四届党代会二次会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立和贯彻落实新发展理念，大力组织各项收入，积极助力企业转型升级，调整优化支出结构，完善财政资金管理，着力推动财税改革，充分发挥财税职能作用，努力在新的历史起点上实现新作为，为建设缙云大花园，打造创新区作出应有的贡献。
（一）一般公共预算执行情况
上半年，全县实现一般公共财政预算收入77768万元,完成县十七届人民代表大会第二次会议通过预算的55.7%，比上年同期增长 21.1%。主要收入项目的完成情况：增值税地方部分收入30751万元，完成预算的61.7%，增长36.7%，增收主要原因是批发零售业、制造业、建筑业营业额快速增长；企业所得税地方部分 7600万元，完成预算的77.6%，增长 56.6%，增收主要原因是建筑业收入态势好及房地产业汇算清缴入库；个人所得税地方部分3472万元，完成预算的62.6%，增长18.1%，增收主要原因是生产（承包、承租）经营所得和利息、股息、红利所得的高速增长，以及国网等单位2018年起变更工资发放模式（将年终奖金分摊到月工资中发放，引起入库时间提前）；耕地占用税收入3971万元,完成预算的38.9%，增长21.5%，增收主要原因是去年国土资源局耕地占用税入库基数小;契税收入7154万元,完成预算的75.3%，增长28.0%，增收主要原因是大宗土地拍卖，且有两个楼盘交付及二手房产买卖（拍卖）增多，办理不动产权证数量增加;城市维护建设税3259万元，完成预算的55.2%，增长22.9%；其他地方各税收入8499万元，完成预算的40.1%，下降 12.5%，减收主要原因房土两税等退税同比增加和土地增值税同比减少；非税收入13068万元，完成预算的47.2%，增长2.9%。
上半年，全县完成一般公共财政预算支出260815万元，完成年度预算的60%，比上年同期增长25.1%。重点项目完成情况：农林水事务支出36035万元，完成预算的49.8%，增长16.3%；教育支出65519万元，完成预算的60.8%，增长21.0%；科学技术支出3449万元，完成预算的55.9%，下降1.2%；文化体育与传媒支出1826万元，完成预算的34.4%，增长26.8%；医疗卫生支出38644万元，完成预算的84.1%，增长77.1%；社会保障和就业支出28354万元，完成预算的48.5%，增长21.4%。
（二）政府性基金预算执行情况
上半年，全县实现政府性基金收入43192万元，完成年度预算的10.7%，比上年同期下降29.5%。
上半年，全县完成政府性基金支出 63369万元，完成年度预算的19.1%，比上年同期增长65.2%。其中：国有土地使用权出让金收入安排的支出52302万元，完成预算的39.5%，比上年同期增长98.4%。
（三）社会保险基金预算执行情况
上半年，全县实现社会保险基金收入113724万元，完成年度预算的61.7%。其中：企业职工基本养老保险基金收入46773万元，完成预算的72.4%；机关事业单位基本养老保险基金收入23093万元，完成预算的48.1%；失业保险基金收入809万元，完成预算的44.8%；基本医疗保险基金收入9960万元，完成预算的61.6%；工伤保险基金收入2070万元，完成预算55.4%；生育保险基金收入455万元，完成预算的49.6%； 居民社会养老保险基金收入8963万元，完成预算的64.3%；居民基本医疗保险基金收入21601万元，完成预算的61.5%。
上半年，全县完成社会保险基金支出99383万元，完成年度预算的46.6%。其中：企业职工基本养老保险基金支出 48238万元，完成预算的49.9%；机关事业单位基本养老保险基金支出17836万元，完成预算的38.1%；失业保险基金支出840万元，完成预算的46.7%；基本医疗保险基金支出8358万元，完成预算的53.2%；工伤保险基金支出1567万元，完成预算的49.3%；生育保险基金支出617万元，完成预算的46.4%；居民社会养老保险基金支出6589万元，完成预算的41.8%；居民基本医疗保险基金支出15338万元，完成预算的44.4%。
（四）国有资产经营预算执行情况
上半年，全县国有资本经营预算收入0万元，全县国有资本经营预算支出7750万元。
三、2018年上半年财政工作
上半年，我们按照县第十七届人民代表大会第二次会议上关于2018年财政预算的决议精神，主要抓了以下几项工作：
（一）扎实做好组织收入工作，提高财政统筹能力
一是努力培植好财源。查找分析征管薄弱环节，针对问题提出有效措施，进一步提升征管效能。注重重点企业、重点项目调查与分析，强化收入形势研判，确保税收收入平稳增长。出台优质重点工业企业的激励政策，完善工业企业“亩产税收”考核机制，对存量优质企业加大扶持力度，推动传统产业改造提升，不断培厚老财源。加大招商引资和现代服务业、全域旅游发展的扶持力度，积极拓展新财源。二是加强非税收入征管。加大对国有资产处置、行政事业单位房屋出租等国有资产使用收入的征管。选择有收入潜力可控的非税收入部门作为重点，深入执收单位联系协调，为执收单位提供政策服务。建立与执收单位、银行按月核对账款机制，全面了解非税征管状况，做好国有土地出让金征管系统运行测试工作，实现财政、国土、人行、税务之间联网互通、信息共享。2018年上半年，国土和住建无违建处理款增收2364万元,法院罚没收入增收491万元，工商罚没收入增收89万元。三是努力形成增收合力。积极调动职能部门和乡镇争取上级补助、组织收入、盘活国有资产、筹措建设资金的工作积极性；进一步理顺国有资产管理体制，深化国有资产营运机制；努力通过PPP模式、棚户区改造政府购买服务、探索国有公司发行企业债等方式融资，筹集更多的建设资金。四是努力争取补助资金。加强政策体制研究，密切关注省对县市新的财政体制和激励奖补政策，积极争取有利于生态经济发展的体制机制，最大限度地将体制红利转化为内生动力；及时了解中央、省、市相关信息，做好项目谋划、储备和对接，积极配合各部门争取上级专项资金，增加我县可用财力。努力争取地方政府债券，争取到2018年新增一般债券8亿元。通过省财政厅竞争性立项，成功争取到农村综合改革集成示范区建设试点项目，为全市唯一，项目建设期3年，争取到上级财政补助资金约6000万元，目前已下达2000万元；争取到扶持村级集体经济发展试点项目，涉及到15个村，共争取到上级财政补助资金1800万元；争取到2018年农业综合开发“3030”新农人项目，扶持资金一年500万元。
（二）落实减税降费政策，扶持企业转型升级
一是落实减税降费政策。及时落实各项税收优惠政策，实现各项减免退税5.59亿元，其中，办理出口退税2.23亿元、改善民生发展减免1.06亿元、鼓励高新技术减免8581万元、促进小微企业发展减免6364万元、节能环保减免696万元。二是加快生态工业发展。兑现工业类奖励2185万元，提升开放型奖励1302万元。三是提升纳税服务水平。升级自助办税服务，助力“最多跑一次”改革，为纳税人提供“同城通办”业务，方便纳税人办理涉税事宜。持续开展“便民办税春风行动”，全面整合税务服务资源，完成“一厅通办”工作，以服务同步进行、涉税信息共享共用模式提高纳税服务质效。共同组织纳税服务志愿者、纳税人之家及“四个日”主题纳税服务活动，加强纳税人学堂建设，为纳税人办实事，打造优质营商环境。
（三）支持重点项目支出，加大民生保障力度
一是加大民生保障力度。上半年，民生支出达20.78亿元，占一般公共预算支出的79.7%，增长17.6%。其中公共安全、教育、医疗卫生和计划生育支出分别为1.22亿元、6.55亿元、3.86亿元，分别同比增长13.2%、21.0%、77.1%。继续提高城乡居民基本医疗保险筹资标准，城乡居民基本医疗保险筹资标准从780元/年.人提高到960元/年.人，其中个人筹资从260元/年.人提高到320元/年.人；政府筹资从520元/年.人提高到640元/年.人。出台《关于印发缙云县县域医疗服务共同体建设（试点）工作实施方案的通知》《缙云县县域医疗服务共同体基本医疗保险费用总额预算管理办法（试行）》和《缙云县医共体财务运行管理办法》等，逐步实现“基层首诊、分级诊疗、急慢分治、双向转诊”诊疗模式，为群众提供分级、连续、节约、高效的医疗服务。配合国家两孩政策的全面实施，完善我县干部职工子女幼儿园保教费报销政策，出台《缙云县财政局关于完善缙云县干部职工子女保教费报销规定的通知》。二是保障重点项目支出。稳步推进乡村振兴战略，全面开展光伏电站建设，积极开展项目资金筹措，目前已拨付至项目业主3597万元，为光伏小康建设工程提供后续资金保障。积极支持农村水利建设，“缙云县好溪水利枢纽潜明水库工程”上半年拨付省级财政补助资金9900万元，“潜明水库工程”项目一期建设顺利进行中；推进第三批小型农田水利重点县建设，落实农田水利重点县建设配套资金848万元。支持小城镇环境综合整治工作，通过以奖代补的形式拨付整治资金1671万元，鼓励乡镇积极筹措资金，提高资金使用绩效，加快推进小城镇环境综合整治项目实施。推动美丽乡村建设，多源头整合资金，拨付农村生活污水5265万元，六边三化三美1941万元。三是大力控制一般性支出。牢固树立过紧日子的思想，严格控制和压缩一般性支出，严禁随意突破“三公”经费预算，确保全县“三公”经费规模在上年基础上只减不增，规范津贴补贴发放，严禁违规发放福利，降低行政运行成本。上半年三公经费一般公共预算支出569万元，比上年同期下降11.4%。
（四）完善财政资金管理，理顺财政管理机制
一是积极盘活存量资金。加强专户资金结转管理，对各项结转结余资金进行整理归纳，重点审查超过使用年限的存量资金；科学分配收回的存量资金，有效发挥存量资金的补充和调配作用，强化财政存量资金动态管理，做好数据统计分析。截至今年5月底，收回财政存量资金4594万元，重新安排使用442万元。二是积极盘活存量资产，对全县国有资产进行全面清查，分类处置。于1月份对鼎龙小区97套房产进行拍卖，拍卖所得共计1.6亿元。三是强化债务管理机制。严格控制新增债务,取消融资平台公司的融资职能，严禁政府部门违规担保，严禁以其他非债券方式进行融资，确保我县政府性债务在省政府批准的限额以内，并为每年新增地方政府债券留有余地,将我县原有政府性债务全部置换为地方政府债券。制定《缙云县防范化解地方政府性债务风险专项行动实施方案》，积极筹措化债资金，克服我县财政困难，每年将化债资金列入政府性基金预算，同时进一步加强全县各单位部门的债务风险防范意识。四是进一步规范预算编制。细化全口径预算编制，在编制“四本”预算的原则上，将省提前下达政府性基金转移支付资金编入县级政府性基金预算，国有资本经营预算细化到款级科目和具体项目，细化完善预算报告的内容和结构。强化绩效目标管理，依托预算编制系统，制作《绩效信息表》。细化专项资金预算安排和转移支付分项目编制，除按规定应纳入财政专户管理的资金外，各部门在编制年初预算时要将提前下达的资金细化落实到具体项目，并纳入部门预算管理。五是加强预算执行管理。严格预算执行，强化“先有预算、后有支出”要求，要求各部门科学合理地安排各项支出。2018年5月起开始对单位预算执行情况进行通报，分别对一般公共预算执行情况、一般公共预算100万元以上项目执行情况、上年结转专项资金执行情况进行排名，倒逼部门加快预算执行进度。
（五）着力推进财税改革，提升理财治税能力
一是深化预算管理改革。开展预算项目库试点，建立部门项目库和财政项目库，加强项目储备和申报管理；优化项目分类，规范项目设置，建立项目退出机制，对各类专项资金及项目（常年性项目除外）实施期限进行梳理；清理整合现有专项资金和项目，严格控制新增专项资金项目。二是深化“最多跑一次”改革。结合“便民办税春风行动”对涉税业务进行梳理，整合业务流程，压缩办税时间，减少流转环节，进一步改进服务方式，提高服务效能。利用“互联网+”拓展服务外延，深化“最多跑一次”改革影响力，为纳税人提供更多在线服务功能，实现多元化纳税服务，最大限度便民办税，提升纳税人满意度。三是全面开展“上门服务至少一次”活动。以结果为导向，在财政服务供给端深化和拓展“最多跑一次”改革，加强对部门（单位）财政改革和预算管理指导服务。四是推广“政采云”平台。以互联网为基础，以政府采购电子化交易和管理为重点，打造涉及政府采购全流程、多领域、多用户，集政府采购网上交易、网上监管和网上服务为一体的综合性云服务平台。目前全县所有的235个单位，231家县级供应商入驻 “政采云”平台；率先在全市开展电子卖场的承诺入围招标工作。截至6月底，通过“政采云”平台采购达1598笔，涉及采购金额4259万元。五是加快国企改革步伐。通过依法注入资本金、兼并重组等方式，和加强对土地、房产等国有资源的统筹整合力度，加快推动我县国有企业的转型升级，增强国有企业实体化、市场化运作能力，提高企业的负债和偿债能力。对县城市建设投资有限公司、缙云县水务投资有限公司、缙云县交通投资有限公司进行整合试点，目前各公司主要负责人已到位，各集团公司改革方案已过会，进入实体化实施阶段。
四、下半年财政工作意见
2018年下半年，我们将继续按照“划清边界、厘清事权、做好蛋糕、集中财力办大事”的理财思路和“保基本、守底线、促均衡、提质量”的理财要求，全面提升财政管理水平，推进财政体制改革，为全县经济社会发展做出积极贡献。
（一）厚植财源，千方百计抓好收入
一是大力培育税源，强化财源分析。尽可能把握组织收入工作的主动权，不断提高税收收入质量，努力提升税收收入在一般公共预算收入中的比重。二是努力调动具有组织收入职能的部门和乡镇的积极性，加强非税收入执收单位联系互通，形成增收合力。三是大力发展生态工业。出台优质重点工业企业的激励政策，对存量优质企业加大扶持力度，做好增量的文章。发展总部经济，引导企业将县外分支机构收支纳入总部核算。四是用足用活上级各项扶持政策，全力向上争取政策、资金、项目等支持。五是加大国有资产盘活力度。
（二）科学统筹，切实加强支出管理
一是优先保障好民生支出，重点保障支持项目攻坚、乡村振兴、环境治理、改革深化、民生保障等关键领域，坚持新增财力继续向民生倾斜。二是制定政策和安排项目，统盘分析整个资金盘子、收支预测等情况，考虑我县财政承受能力，统一进行资金调度安排。三是深化专项资金管理改革。协调好不同部门、不同口子之间的支出政策，对性质相同或相近的专项资金进行整合。明确项目资金安排顺序，尽量以省补为主，县适量配套。
（三）形成合力，努力推进财税改革
一是全力推进国有企业改革。按照绿色发展综合改革创新区2018年重大改革任务清单要求和《缙云县国有企业改革方案》，推进交投、城投、水投公司实体化运作，成立旅投公司，出台全县国有企业人事、薪酬、采购等管理办法。二是推进国地税征管体制改革。加强与税务部门的沟通配合，保证机构改革后工作的衔接和连续性。
（四）完善管理，切实防范财政风险
一是加强政府债务管理。健全债务台账，了解各地化债典型，扎实做好化债案例分析工作。密切关注到期债务，采取多种方式偿还，确保不发生违约风险。完善政府风险管控，按照尽力而为、量力而行的原则，推动财政事业科学可持续发展。二是切实防范养老保险基金风险。妥善应对社保基金收支平衡风险，严守债务红线、风险底线和财经纪律高压线。