关于缙云县2018年财政预算执行情况及2019年财政预算草案的报告

2019年3月13日在缙云县第十七届人民代表大会第三次会议上

缙云县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将缙云县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案提请各位代表审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2018年财政预算执行情况

2018年，在县委的正确领导和县人大常委会的监督指导下，我县全面贯彻党的十九大、十九届三中全会、省第十四次党代会、市第四次党代会、县第十四次党代会二次会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立新发展理念，落实高质量发展要求，秉持“严谨、坚守、创新、奉献”的财政精神，努力发挥财政职能作用，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，全面砥砺“丽水之干”，奋力书写“两山”理念的财政篇章，为我县经济社会健康发展提供了财力保障。

（一）一般公共预算执行情况

2018年全县一般公共预算收入153412万元，完成预算的109.8%，增长17.5%。加上转移性收入481632万元，收入合计635044万元。

2018年全县一般公共预算支出521537万元，完成调整预算（下同）的101.0%，增长22.4%，剔除新增地方政府债券安排的支出等因素，增长8.7%。加上转移性支出113507万元，支出合计635044万元。各项支出明细情况，详见附件里的一般公共预算草案说明。

根据现行财政体制，预计2018年我县一般公共预算收支平衡。由于省与县的财力结算还有一个过程，2018年预算执行数及最后平衡结果待决算批复后再按规定程序报县人大常委会审批。

（二）政府性基金预算执行情况

2018年全县政府性基金收入248775万元，完成预算的61.5%，增长43.1%。加上转移性收入14515万元（其中：上级补助收入3167万元，使用结转资金11348万元），收入合计263290万元。

2018年全县政府性基金支出166868万元，完成预算的50.1%，增长4.2%。加上转移性支出96422万元（其中：调出资金88003万元，结转下年支出8419万元），支出合计263290万元。

收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况

2018年全县社会保险基金收入228355万元，完成预算的 123.9%，增长1.7%。全县社会保险基金支出 220297万元，完成预算的103.3%，增长14.6%。

收支相抵，本年收支结余8058万元，累计结余179676万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2018年全县国有资本经营预算收入15498万元，完成预算的51.6%。加上转移性收入49万元，收入合计15547万元。

2018年全县国有资本经营预算支出14916万元，完成年度预算的49.6%。加上转移性支出631万元（调出资金400万元、结转下年支出231万元），支出合计15547万元。

收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。

（五）经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还情况

1.规模

2018年，全县地方政府限额46.99亿元，比上年新增地方政府限额12.29亿元。在批准的限额内，通过省政府代发地方政府债券12.32亿元，其中，新增债券8亿元，置换债券4.32亿元。

2.结构

2018年，全县地方政府债务余额为46.96亿元，其中一般债务33.82亿元，占72.0%；专项债务13.14亿元，占28.0%。

3.使用

2018年，全县新增地方政府债券12.32亿元，主要用于交通、人民医院迁建、土地整治等公益性项目。其中：用于交通基础设施2亿元，教育、科学、文化0.55亿元，市政建设0.95亿元，医疗卫生与社会保障1.50亿元，土地储备1.82亿元，开发区园区建设1.60亿元，保障性住房0.90亿元和农林水建设3.00亿元。

4.偿还

我县存量债务除未到期国债外已全部置换成债券，2018年无到期的债券。

（六）落实县人大预算决议有关情况 

按照县十七届人大二次会议有关决议，以及县人大财经委审查意见，认真研究完善体制机制，努力做好财政工作，取得了积极的成效。

1.聚焦新发展,努力打造质量财政。一是稳步提高收入质量。一般公共预算收入首次跨过15亿元门槛，增长17.5%，财政综合实力迈上新台阶。收入结构进一步优化，税收收入占一般公共预算收入的82.7%，比上年提高3个百分点。二是积极向上争取项目资金。争取到地方政府新增一般债券8亿元，置换地方或有债务4.32亿元，有力缓解了基本建设资金压力。成功争取省农村综合改革集成区试点项目和扶持村级集体经济发展试点项目，向上争取资金突破1亿元。三是加快推进工业转型升级。积极落实加快生态工业发展的扶持政策，兑现各类奖励补助共计1.25亿元。落实企业减负政策，减免各类税费9.74亿元。努力防范化解“两链”风险，共办理企业转贷应急基金247笔，金额19.61亿元；为中小企业提供贷款融资担保9984万元。

2.实现新作为，积极构建民生财政。一是持续加大民生项目投入。全县财政民生支出42.27亿元，增长16.1%，占一般公共预算支出的81.1%。继续加强社会保障建设，修订完善《缙云县城乡居民基本医疗保险暂行办法》，个人筹资标准从上年260元/年·人提高到320元/年·人，财政筹资标准从520元/年·人提高到640元/年·人；实行特困人员生活标准城乡一体化，其中集中供养标准从1093元/月·人提高到1164元/月·人，分散供养标准从875元/月·人提高到1164元/月·人；2018年发放社会救济救助资金1.22亿元。加强基本建设项目源头把控，将国企类基本建设预算和纯政府类投资预算进行分离，明确建设规模内容不得随意变更，县级资金预算不得随意突破。全年拨付基本建设项目资金14.37亿元，切实保障了一批重点民生项目建设，其中潜明水库一期项目建设工程2.78亿元、330国道东渡至新碧段综合整治工程1.50亿元、县人民医院迁建工程2.60亿元。二是严格控制并压缩一般性支出。全县一般公共预算安排的“三公”经费支出执行数2186万元，下降8.9%。其中：因公出国（境）费用66万元，增长212.4%，主要是上级组团的因公出国（境）活动较多，导致支出增加；公务接待费833万元，下降8.4%；公务用车购置费252万元，下降11.8%；公务用车运行维护费1035万元，下降12.5%。三是整合项目资金。出台《缙云县财政支农项目整合和资金管理办法》，进一步理顺涉农部门的管理职责，强化涉农资金的统筹使用，全年共整合涉农资金1.44亿元，推进乡村振兴战略，扶持“两黄两白一红一灰一黑”五彩乡愁富民产业发展。四是盘活存量资金。加强财政存量资金管理，积极盘活各类沉淀资金，重点用于急需的项目支出和民生保障。截至2018年年底，共收回存量资金1.84亿元，累计支出1.71亿元。

3.谋求新落实，全面拓展绩效财政。一是聚焦财政重点，深入推进各项改革。深化预算管理改革，全面实行全口径预算，所有财政专项资金全部细化落实到具体项目。推进国企体制改革，出台国企改革配套管理办法，完成了县城市建设投资有限公司、县水务投资有限公司、县交通投资有限公司整合试点工作。拓宽国企投融资渠道，做好国有企业融资发债前期工作，确定浙商证券为企业债券发行主承销商资格。加快政府采购信息化改革，全县所有预算单位全部入驻“政采云”平台，实现“让数据多跑腿、服务对象少跑腿甚至不跑腿”的改革目标，“政采云”平台交易额19.42亿元，居全市9县（市、区）首位，综合运用率达96.0%以上，惠及本地381家供应商，涉及商品3.6万余件。继续深化“放管服”改革，推进“财政部门至少上门服务一次”活动，实现全部财政涉改事项的“最多跑一次”。全年共上门走访170余家部门单位，帮助解决90余件实际问题与困难。推进国库集中支付电子化改革，成功上线国库集中支付电子化系统，取消支付纸质凭证，提高业务办理效率，保障财政资金安全。稳妥推进税务机构改革，做好机构挂牌、职能划转、人员分流等工作，保障机构改革顺利完成。二是严肃财经纪律，做精做细财政监督。开展专项监督检查，联合开展餐费、接待费违规转移、违规发放津补贴、送节礼以及单位食堂账户专项检查工作，针对抽查出的问题，要求单位限期内整改到位并完善内控制度。开展行政事业单位公款竞争性存放和公款私存自查专项活动，修订完善《缙云县本级行政事业单位公款竞争性存放管理暂行办法》，为县本级行政事业单位实施公款竞争性存放的规范操作提供了切实可行的制度依据。三是强化风险防控，全面夯实财政管理。强化地方政府债务管理，全面清理核实政府性债务，出台《缙云县防范化解地方政府性债务风险专项行动实施方案》，积极做好隐性债务化债工作，共化解隐性债务7.90亿元。完善内控制度建设，出台《缙云县财政局内部控制操作规程》，按照分事分权、分岗设权、分权授权原则，强化流程控制，防范廉政风险。加强非税收入管理，健全非税收入监督机制，推广统一公共支付平台应用，全年通过平台收缴资金31万余笔，涉及单位101家，金额7.97亿元。规范扶贫专项资金管理，出台《缙云县财政专项扶贫资金和项目管理实施办法》，委托有资质的会计事务所等中介开展专项扶贫项目资金的审计和评估，构建多元化监督机制，全程抓好扶贫资金管控。深化乡镇公共财政服务平台应用，全面推进涉农个人补助“一卡通”发放工作，全县通过社会保障卡“一卡通”发放涉农个人补助共计1.16亿元，涉及49个项目。

4.认真办理人大代表建议。一是认真做好人大代表建议的办理工作。召开专题会议，由局领导牵头落实，相关科室确定专人负责，通过实地走访、召开面商会等各种形式，主动、及时与代表沟通。2018年我局承办十七届人大二次会议代表建议5件（其中主办2件，会办3件），办复率达100%，满意率达100%。二是加强与人大代表的联系。积极主动落实县人大财经委的调研工作；组织人大代表实地察看了双溪口村溪滨生态休闲公园项目和农贸市场项目、岭口村防洪堤和昆洪千亩水田“削峰填谷”垦造模式项目；邀请人大代表参加财政工作座谈会，向代表汇报财政运行情况、财政亮点工作、财税政策走向等工作，虚心接受批评和意见，认真解答相关的财政政策，争取代表对财政工作的理解和支持。

二、2019年财政预算草案

（一）2019年财政经济形势

2019年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会关键之年，做好财政工作至关重要。当前，财政运行总体平稳，但也存在一些不确定性不稳定性因素。从收入看，中美贸易摩擦不确定因素仍然存在，房地产市场存在潜在风险，中央还将出台更大规模减税降费政策，将进一步减少财政收入。从支出看，面对当前保障压力大、土地指标收紧、资金紧张等实际困难，尽管我们努力增收节支，尽量提高资金使用效益，压缩一般性支出，但资金的保障与刚性支出的需要仍有较大距离。为此，要以“八八战略”再深化、改革开放再出发为主题，紧紧围绕高质量发展、竞争力提升、现代化建设，强谋划、强执行，继续做好财政保障工作，进一步强化过“紧日子”思想，严控和压减一般性支出，切实将财政资金用到保障经济社会发展的重大战略、重大改革和重点领域上，集中财力办大事，以财政新作为为全面建成小康社会收官打下坚实基础，以优异成绩献礼中华人民共和国成立70周年。

（二）财政预算编制的指导思想

按照县委县政府对经济工作的总体部署以及财政改革总体要求，我县2019年财政预算安排的指导思想是：认真贯彻党的十九大关于“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”的精神，围绕中心、服务大局，进一步深化预算管理改革，科学精准编制2019年预算，积极发挥财政职能作用，全力助推我县高质量发展和“两个高水平”建设。

（三）2019年重点财政收支政策

1.支持稳企业稳增长工作。积极支持发展生态工业和服务业，落实好振兴实体经济高质量发展的政策措施，优化工业经济发展环境，帮助民营企业渡过难关。认真落实中央和我省出台的大规模减税降费政策，坚持放水养鱼、休养生息，结合“三服务”活动，加强政策宣传辅导，确保各项政策及时落地见效，增强企业获得感。支持产业转型升级，改造提升传统产业，鼓励企业科技创新，着力缓减企业融资难，提升开放型经济水平。

2.支持打好三大攻坚战。一是切实防范化解地方政府隐性债务风险。按照“一减两严三规范”的要求，多渠道筹措偿债资金，全面完成年度化债目标；严格项目源头管控，对政府投资项目财政承受能力和资金来源落实情况、债务风险状况进行评估审查，实行“三个不得立项”，坚决遏制隐性债务增量；严格追责问责，坚决执行中央和省委相关文件规定，对违反规定的实行“六必问责”。二是支持打好精准脱贫攻坚战。开展低收入产业扶贫，完成在2019年底前全面消除集体经济年收入不足10万元薄弱村的攻坚任务。三是支持打好污染防治攻坚战。支持城市维护管理和园林绿化、美丽河湖创建、“清三河”长效管理，促进水体保护提升；大力支持实施生态文明新政，支持高质量建设美丽缙云。

3.支持实施乡村振兴战略。一是支持乡村产业振兴。加大对农业新型经营主体做大做强、现代农业产业园区建设、农业全产业链建设和农业农村一二三产业融合发展等的支持力度；推广缙云爽面和缙云烧饼品牌，开展农村劳动力素质培训，推进乡风文明建设和文化礼堂建设，发展农家乐民宿经济，推动农产品向旅游地产品转化。二是支持美丽乡村建设。落实好水利基础设施建设、小城镇环境综合整治行动、农村基础交通设施、农村生活垃圾和生活污水治理、土地整治、基本农田保护、垦造耕地等资金。

4.支持十大富民行动计划。一是支持就业和社会保障。加大企业失业保险返还和稳岗支持力度，促进更高质量和更充分就业；研究完善城乡居民基本养老保险待遇确定和基础养老金政策调整机制；健全完善多渠道筹措机制，防范养老保险基金风险；完善社会救助、社会福利、公益慈善事业、优抚安置财政保障制度。二是支持卫生健康事业发展。推进县域医共体建设，支持实施健康养老提升工程；落实基层医疗卫生机构补助，继续提高基本公共卫生服务经费人均财政补助标准。三是支持教育发展。落实好义务教育保障经费，大力改善基础教育办学条件，重点支持以教育信息化带动义务教育优质均衡发展；落实民办教育政策，支持各类民办学校发展；推动学前教育质量提升，支持普惠性民办幼儿园发展；开展职业教育质量提升工程；培养名优教师人才。

5.支持实施政府“两强三提高”建设行动计划。加大政府数字化转型建设投入，深化政府职能转变和“放管服”改革。持续优化“政采云”平台功能，开展国有企业通过“政采云”平台采购试点。加快推广应用统一公共支付平台，加快实施电子票据改革。严格控制和压减一般性支出，除刚性和重点项目支出外，一律按不低于5%的幅度压减。

（四）2019年一般公共预算草案

1.收入预算

2019年全县一般公共预算收入预期164900万元，增幅与经济增速基本保持同步。主要科目收入情况：增值税（50%部分）收入67700万元，增长13.9%；企业所得税（40%部分）收入14000万元，增长5.8%；个人所得税（40%部分）收入6400万元，下降12.9%；城市维护建设税收入7200万元，增长5.4%；房产税收入3400万元，增长2.2%；土地增值税收入11200万元，增长5.4%；耕地占用税收入9000万元，增长122.2%；契税收入12000万元，下降15.6%；其他税收收入7750万元，下降0.3%；非税收入26250万元，下降1.3%。

2019年全县一般公共预算收入164900万元，加上转移性收入415750万元（其中：税收返还收入6882万元，上级转移支付收入221868万元，动用预算稳定调节基金20000万元，从政府性基金预算调入103000万元，使用结转资金14000万元，债务转贷收入50000万元），收入合计580650万元。

2.支出预算

拟安排2019年全县一般公共预算支出539000万元，增长3.3%。剔除新增地方政府债务安排的支出等因素，增长10.7%。重点支出情况：教育支出119185万元，增长3.0%；科学技术支出10578万元，增长41.2%；文化旅游体育与传媒支出8985万元，增长9.5%；社会保障和就业支出69394万元，增长1.2%；卫生健康支出48295万元，下降22.2%，主要是2018年安排一般债券1.50亿元用于县人民医院项目建设；农林水支出62467万元，下降6.1%，主要是省补重大水利项目补助资金减少和省补造地改田资金支出科目发生变化；预备费7000万元，占一般公共预算支出的1.3%。

全县一般公共预算支出539000万元，加上转移性支出41650万元（预计上解支出），支出合计580650万元。

收支相抵，一般公共预算收支平衡。

（五）2019年政府性基金预算草案

1.收入预算

2019年全县政府性基金预算收入预期344457万元，增长38.5%。其中：国有土地使用权出让收入208100万元；土地折抵指标调剂收入134650万元。加上转移性收入10375万元（其中：上级补助收入1956万元，使用结转资金8419万元），收入合计354832万元。

2.支出预算

拟安排2019年政府性基金预算支出251832万元，增长50.9%。加上转移性支出103000万元（调出资金103000万元），支出合计354832万元。

收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

（六）2019年社会保险基金预算草案

2019年全县社会保险基金预算收入预期199897万元，下降12.5%；全县社会保险基金预算支出236098万元，增长7.2%。收支相抵，社会保险基金本年预期赤字36201万元，滚存结余143474万元。

（七）2019年国有资本经营预算草案

2019年全县国有资本经营预算收入预期5600万元，下降63.9%。加上转移性收入231万元（使用上年结转资金231万元），收入合计5831万元。

拟安排2019年国有资本经营预算支出5831万元。其中：用于国有企业资本金注入5451万元，国有企业政策性补贴380   万元。

收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

（八）2019年地方政府债务

新增债券待省财政厅下达后，依法编制调整预算（草案）并提交县人大常委会审议批准。目前，省厅已经提前下达我县2019年地方政府债务新增限额5亿元，2019年地方政府债务暂按2018年地方政府债务限额46.99亿元加上省财政厅提前下达的2019年地方政府债务新增限额5亿元，即51.99亿元控制。

三、认真抓好2019年财政工作

（一）以狠抓收入为手段，保障财政可持续运转

一是密切关注县域经济状况。加强财税收入特别是涉土收入形势预测分析，合理确定四本预算收入盘子，避免收入预算打得过足、过高。二是密切关注中央和地方收入划分、省对市县财政体制、财政事权与支出责任划分改革等体制政策变化，努力提高2019年地方可用财力测算的准确度。三是密切关注年度收支缺口问题。在摸清核实全年各项支出需求的基础上，按照有保有压的原则，统筹安排好各项支出预算，保障财政可持续运行。四是密切关注省财政政策调控方向。特别要关注绿色发展财政奖补机制、政府债券和竞争性分配资金政策导向，努力争取项目资金。五是加强财税部门间沟通联系。税务机构改革之后，税收刚性增强，直接影响到地方财政收入调控空间，需及时了解政策动态，做好税收收入的计划和执行。

（二）以优化支出为主题，做好重点支出保障

一是严控行政运行支出。牢固树立过“紧日子”思想，厉行节约，反对铺张浪费，将有限财力用在发展上、用在“刀刃”上，发挥最大效益。努力提高收支预算计划执行率，建立健全支出标准体系，严格控制“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出。二是加强“两山”资金管理。2019年是2017—2019年“两山（一类）”建设财政专项激励政策实施的最后一年，需结合前两年的实施情况调整细化方案，做好三年综合考核以及专项激励资金分配工作，使资金的分配更具有科学性、项目的实施更具有规范性，确保我县达到激励目标。三是加强项目支出管理。进一步加强项目资金监管，加快资金支出进度，避免资金长期滞留，提高我县重大项目前期经费和规划经费使用绩效，确保各类项目早启动、早建设。

（三）以服务发展为动力，提高财政资金使用绩效

一是完善县级支出政策。着手制定缙云县2019年“集中财力办大事”财政政策资金清单，加大清单项目预算资金保障力度，确保各级重大政策措施落地生效。二是强化资金整合使用。加大上下级财政专项资金的统筹力度，推进跨部门资金的整合使用，集中财力用于党委政府决策的中心工作、重大项目支出。重点做好财政支农和扶贫资金的整合，提高县级专项资金绩效。三是加强财政存量资金管理。积极盘活各类沉淀资金，重点用于消化隐性债务、弥补社保欠账和急需项目支出。

（四）以深化改革为主线，规范细化财政管理

一是大力实施预算绩效管理。按照“全面规范透明、标准科学、约束有力”的要求，努力强化预算刚性，进一步强化绩效导向意识，积极抓好绩效指标框架体系构建，并选择1—2家单位开展部门整体绩效预算编制改革试点。二是加快国资国企改革。推进组建好的国有公司实体化运作，增加其融资能力，做好企业债发行工作；继续开展权证办理、国有资产清收、经营性资产分类授权管理、国有闲置资产盘活四大行动。三是全力推进“政采云”平台深度应用。扩大网上超市的供应商数量及商品种类，在“政采云”平台创建县级网上服务市场，将小额的服务项目，统一纳入“政采云”平台；将更多缙云企业推荐到主题馆、行业馆、精品馆等；通过运用“政采云”平台的大数据分析、信用评价、监督检查、信息公开等监管手段，提高政府采购资金使用效益。四是切实防范财政运行风险。按照五年化债计划，积极筹措安排资金，采取多种化债措施，确保完成2019年隐性债务化解任务；强化政府投资建设项目资金来源落实管理和风险评估工作，严格控制新增隐性债务风险。