缙云县人力资源和社会保障局（汇总）2019年度部门决算

　　一、缙云县人力资源和社会保障局（汇总）概况

　　（一）部门职责

　　1.贯彻执行人力资源和社会保障工作的法律、法规、规章。起草人力资源和社会保障工作规范性文件。编制全县人力资源和社会保障事业发展规划，拟订相关政策、改革方案并组织实施和监督检查。负责全县人力资源和社会保障相关领域的统计工作。

　　2.负责促进就业工作。拟订统筹城乡的就业发展规划和政策，完善公共就业创业服务体系和就业援助制度。牵头拟订高校毕业生就业政策，负责毕业生离校后的就业指导和服务工作。负责全县技工院校毕业生就业的管理指导。建立健全就业失业的预测预警、监测分析制度。实施技能人员职业资格制度，统筹建立面向城乡劳动者的职业技能培训制度。

　　3.承担人才开发有关工作。协同拟订并组织实施全县人才发展战略、规划和人才工作有关重要政策措施，参与指导和协调全县人才选拔、培养、引进等人才项目的组织实施。负责全县专业技术人才队伍综合管理，牵头推进深化职称制度改革，负责专业技术人员职业资格管理。负责技能人才队伍综合管理，推进技工院校建设，组织拟订技能人才培养、评价、使用和激励政策。拟订人力资源市场发展规划和人力资源服务业发展、人力资源流动政策。负责人才国际交流合作有关工作。

　　4.负责基本养老保险、工伤保险和失业保险工作。拟订基本养老保险、工伤保险和失业保险政策和标准，依法对其基金进行监督，提高基金统筹层次。会同有关部门实施社会保险调剂制度和组织编制基本养老保险基金、工伤保险基金、失业保险基金预决算草案。组织实施预测预警分析，拟订应对措施，实施预防、调节和控制。拟订补充养老保险基金管理监督制度并组织实施。完善经办服务体系建设。

　　5.会同有关部门拟订全县企事业单位人员、机关工勤人员收入分配、福利和离退休政策，建立企事业单位人员工资正常增长和支付保障机制。具体承担公务员工资福利工作。综合管理事业单位人员和机关工勤人员人事工作，会同有关部门指导事业单位人事制度改革。负责政府表彰奖励和评比达标工作。

　　6.统筹拟订劳动、人事争议调解仲裁制度和劳动关系政策，完善劳动关系协调机制，制定消除非法使用童工政策和女职工、未成年工特殊劳动保护政策，制定完善工时制度和职工休假制度，组织实施劳动监察，协调劳动者维权工作，负责查处违法案件。会同有关部门拟订农民工工作、家庭服务业发展综合性政策和规划，推动相关政策的落实。

　　7.完成县委、县政府交办的其他任务。

　　8.职能转变。坚持以人民为中心的发展思想，大力实施就业优先战略，以创业带动就业，完善收入分配体制机制，努力构建和谐劳动关系，实现更高质量就业和更体面劳动。按照兜底线、织密网、建机制的要求，全面建成覆盖全民、城乡统筹、权责清晰、保障适度、可持续的多层次社会保障体系。进一步破除人力资源开发体制机制障碍，充分发挥市场在人力资源配置中的主导作用。以“最多跑一次”改革为统领，加强整体谋划、系统设计和改革落地，提供优质公共服务，提高人力资源和社会保障治理能力和治理水平。

　　9.有关职责分工。

　　（1）统一发放工资职责分工。机构编制部门负责审核全县纳入统发工资范围的各单位的性质、编制、职数。组织、人力社保部门按照机构编制部门核定各单位的人员编制数、职数，审核全县纳入统发工资范围的人员和工资总额。财政部门按照机构编制部门提供的人员入（出）编和在编人数以及核定职数情况，组织、人力社保部门提供的人员名单、应发工资总额进行预算安排。各单位按照组织和人力社保部门核准的工资信息发放工资。

　　（2）机构编制实名制管理职责分工。机构编制部门对用人单位及其主管部门提出的用编计划进行审核；根据组织、人力社保部门录（聘）用、调动通知办理人员入编手续；建立健全机构编制实名制数据库，实行动态管理，并与相关部门数据库互联共享。组织、人力社保部门在机构编制部门核准的编制使用计划内，办理人员调配、招录（聘）等审核备案手续。用人单位及其主管部门使用空余编制调配和招录（聘）工作人员时，事先提出用编计划，报机构编制部门审核；根据组织、人力社保部门出具的调配、招录（聘）通知，到机构编制、社会保险经办部门办理入编、社会保险等手续。

　　（二）机构设置

　　从预算单位构成看，缙云县人力资源和社会保障局（汇总）部门决算包括：局本级决算、局属事业单位决算。

　　纳入缙云县人力资源和社会保障局（汇总）2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

　　1.缙云县社会保险事业管理局

　　2.缙云县就业管理服务处

　　二、缙云县人力资源和社会保障局（汇总）2019年度部门决算公开表

　　详见附表。

　　三、缙云县人力资源和社会保障局（汇总）2019年度部门决算情况说明

　　（一）收入支出决算总体情况说明

　　2019年度收、支总计5,142.46万元，与2018年度相比，收、支总计各增加747.30万元，增长17.00%。主要原因是：新增“百千万”高技能领军人才培养工程补助项目，政府人才津贴项目财政拨款的收支增加，人员变动及调资引起人员经费及公用经费的增加，以及上年结余资金的结转使用。

　　（二）收入决算情况说明

　　本年收入合计5,103.57万元；包括财政拨款收入5,074.08万元（其中，一般公共预算3,896.08万元，政府性基金预算1,178万元），占收入合计99.42%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入29.49万元，占收入合计0.58%。

　　（三）支出决算情况说明

　　本年支出合计4,191.7万元，其中基本支出2,622.64万元，占62.57%；项目支出1,569.07万元，占37.43%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2019年度财政拨款收、支总计5,112.96万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加786.75万元，增长18.19%。主要原因是：新增“百千万”高技能领军人才培养工程补助项目，政府人才津贴项目财政拨款的收支增加，人员变动及调资引起人员经费及公用经费的增加，以及上年结余资金的结转使用。

　　（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

　　2019年度一般公共预算财政拨款支出3,010.43万元，占本年支出合计的71.82%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出减少141.51万元，下降4.49%。主要原因是：机构改革医保局成立，社保局人员转隶减少17人划转到县医保局，导致人员经费及公用经费相应减少。

　　2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

　　2019年度一般公共预算财政拨款支出3,010.43万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1,278.65万元，占42.47%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出1,419.02万元,占47.14%；卫生健康（类）支出150.53万元,占5%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出162.23万元,占5.39%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

　　3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

　　2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2761.42万元，支出决算为3,010.43万元,完成年初预算的109.02%，主要原因是年中追加对口支援合作帮扶工作经费、技能人才补助经费、人力社保和就业专项资金、人力资源社会保障信息化建设等新增项目所增加的支出，人员调动增资、新增专项考核奖等引起的人员经费和公用经费增加，以及上年结余资金的结转使用。其中：

　　一般公共服务支出（类）人力资源事务（款）行政运行（项）。年初预算为1215.14万元，支出决算为1258.65万元，完成年初预算的103.58%，决算数大于预算数的主要原因是人员增加、调资、新增专项考核奖等引起的人员经费和公用经费增加；

　　一般公共服务支出（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）。年初预算为20.00万元，支出决算为20.00万元，完成年初预算的100%,决算数等于预算数的主要原因是厉行节约，严格按照项目预算数执行支出；

　　社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为745.19万元，支出决算为825.09万元，完成年初预算的110.72%，决算数大于预算数的主要原因是人员调动、工资晋升、新增专项考核奖发放等引起的人员经费和公用经费增加；

　　社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动保障监察（项）。年初预算为28.00万元，支出决算为28.00万元，完成年初预算的100%,决算数等于预算数的主要原因是厉行节约，严格按照项目预算数执行支出；

　　社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）就业管理事务（项）。年初预算为53.00万元，支出决算为44.47万元，完成年初预算的83.91%，决算数小于预算数的主要原因是此项目工作延续到次年，预算资金未全部用完，项目余额结转至下年；

　　社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。年初预算为34.00万元，支出决算为33.22万元，完成年初预算的97.71%，决算数小于预算数的主要原因是本着节约原则，慎重添置固定资产，避免造成浪费，故预算资金未全部用完。

　　社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动关系和维权（项）。年初预算为5万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%,决算数等于预算数的主要原因是厉行节约，严格按照项目预算数执行支出；

　　社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动人事争议调解仲裁（项）。年初预算为28万元，支出决算为8万元，完成年初预算的28.57%,决算数小于预算数的主要原因是办公楼搬迁延期造成仲裁庭建设项目无法开展，本项目建设延期到下一年度；

　　社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。年初预算为42万元，支出决算为227.80万元，完成年初预算的542.38%，决算数大于预算数的主要原因是新增技能人才补助经费、人力社保专项资金、人力社保和就业专项资金、人力资源社会保障信息化建设等省补专项支出和上年结转结余的使用。

　　社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为185.41万元，支出决算为156.86万元，完成年初预算的84.60%，决算数小于预算数的主要原因是人员退休和调动引起的缴费基数调整，以及2019年4月医保局成立后，社保局对转隶人员的基本支出及人员经费进行了划转引起的。

　　社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为74.17万元，支出决算为69.28万元，完成年初预算的93.41%，决算数小于预算数的主要原因是人员退休和调动引起的缴费基数调整，以及2019年4月医保局成立后，社保局对转隶人员的基本支出及人员经费进行了划转引起的。

　　社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）。年初预算为0万元，支出决算为21.30万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是2019年企业军转干部职能划转给退役局，年初预算的专项经费一并划转，而企业军转干部2019年春节慰问费是在年初预算批复前已从预上指标中已经支付而引起的；

　　医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）。年初预算为158.76万元，支出决算为150.53万元，完成年初预算的94.82%，决算数小于预算数的主要原因是行政人员调动和转隶引起的基本医疗保险费用支出的减少；

　　住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为172.75万元，支出决算为162.23万元，完成年初预算的93.91%，决算数小于预算数的主要原因是人员调动转隶而引起的住房公积金支出减少。

　　（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2019年度一般公共预算财政拨款基本支出2,622.64万元，其中：

　　人员经费2,407.66万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、其他对个人家庭的补助支出等；

　　公用经费214.97万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

　　（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

　　1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

　　2019年度政府性基金预算财政拨款支出1,151.78万元，占本年支出合计的27.48%。与2018年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加84.06万元，增长7.87%。主要原因是在2019年审核通过符合享受政府人才津贴对象的人数大于上年度的人数。

　　2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

　　2019年度政府性基金预算财政拨款支出1,151.78万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出1,151.78万元,占100%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

　　3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

　　2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为1178万元，支出决算为1,151.78万元,完成年初预算的97.77%，主要原因是在2019年审核通过的符合享受政府人才津贴对象的人数小于年初预算的人数。其中：

　　其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入（款）其他政府性基金支出（项）。年初预算为1178.00万元，支出决算为1151.78万元，完成年初预算的97.77%，决算数小于预算数的主要原因是在2019年审核通过的符合享受政府人才津贴对象的人数小于年初预算的人数。

　　（八）2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

　　2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为11.30万元，支出决算为9.98万元，完成预算的88.32%,2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是厉行节约严格控制接待标准和费用，还有一部分公务接待在集中支付报结结束后产生，还未能入帐。

　　2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

　　2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为1万元，占10.02%，与2018年度相比，增加1万元，增长100%，主要原因是根据外事部门和省厅安排的因公出国计划和实际工作需要,本单位2019年度1人因公出国；公务用车购置及运行维护费支出决算为3万元，占30.06%，与2018年度相持平，主要原因是厉行节约，严格按照指标控制支出；公务接待费支出决算为5.98万元，占59.92%，与2018年度相比，减少1.62万元，下降21.32%，主要原因是厉行节约，严格控制接待标准和费用，严格按照指标控制支出。具体情况如下：

　　（1）因公出国（境）费预算数为1.00万元，支出决算为1万元。完成预算的100%。主要用于机关及下属预算单位人员的参加省里统一组织招聘活动等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于预算数的主要原因是厉行勤俭节约，严格控制指标压缩支出。

　　其中，全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组1个；本单位全年因公出国(境)累计1人次。

　　（2）公务用车购置及运行维护费预算数为3万元，支出决算为3万元，完成预算的100%。决算数等于预算数的主要原因是厉行节约，劳动保障监察执法办案等所需的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出严格按照预算数执行。

　　公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；

　　公务用车运行维护费支出3万元，主要用于劳动保障监察执法办案等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2019年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。

　　（3）公务接待费预算数为7.30万元，支出决算为5.98万元，完成预算的81.92%。主要用于接待上级及兄弟县市来缙进行重大调研、检查、考核，乡镇（街道）党委、政府和人力社保系统来局公务活动，考录工作等支出。决算数小于预算数的主要原因是严格控制接待标准和费用，还有一部分公务接待在集中支付报结结束后产生，还未及报销。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待68批次，累计1,075人次。

　　外宾接待支出0万元，主要用于接待外国来宾来本局公务活动；接待0人次，0批次。

　　其他国内公务接待支出5.98万元，主要用于上级及兄弟县市来缙进行重大调研、检查、考核，乡镇（街道）党委、政府和人力社保系统来局公务活动，考录工作等。接待1,075人次，68批次。

　　（九）部门预算绩效情况说明

　　1.预算绩效管理工作开展情况。

　　根据预算绩效管理要求，缙云县人力资源和社会保障局（汇总）组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目9个，二级项目18个，共涉及资金387.79万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2019年度政府人才津贴、博士后科研站专项资助奖励等5个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1151.78万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

　　组织对“劳动保障监察（劳动监察执法经费/缙云无欠薪专项经费）”等3个子项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出28万元，政府性基金预算支出30万元。其中，没有项目分别委托第三方机构（或局内评审机构）开展绩效评价。从评价情况来看，经评价组全体成员对照评价指标和标准分别进行评议打分，2019年度劳动保障监察项目（劳动监察执法经费/缙云无欠薪专项经费）评价绩效指标劳动保障监察工作和根治欠薪工作实际得分分别为10分、10分、，评价结果均为“好”。项目全年预算数为58万元，执行数为58万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是通过监察员培训、提升了监察员业务管理规范化水平；二是通过集中开展交叉执法活动，强化执法力度，提高业务素养，从本质上促进政企和谐稳定发展。三是推进了根治欠薪工作，完成了全年工作目标任务；四是通过联合演练，检验了预案的实用性、可用性、可靠性，提升了应对突发事件的能力。发现的问题及原因：一是经营困难企业难以避免被关停，欠薪隐患在一定时期内难以消除；二是在建工程项目按月足额支付工资、政府项目“零”欠薪等考核要求高，短期内难以实现全覆盖；三是突发性和群体性欠薪案件难以消除。下一步改进措施：一是进一步加强劳动保障监察执法队伍建设。加强培训和人员补充，提升监察员的执法水平和力度；；二是进一步提高宣传法规力度和密度增强普法效果；三是加强工资支付日常监管和开展工资支付专项检查；四是加快推进“浙江省基层劳动纠纷一体化经办系统”的建设。

　　组织0个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元。其中，没有部门整体支出分别委托第三方机构开展绩效评价。”

　　2.部门决算中项目绩效自评结果

　　缙云县人力资源和社会保障局（汇总）在2019年度部门决算中反映创业担保贷款贴息及个人权益记录单邮寄费项目绩效自评结果。（附绩效自评表）

　　创业担保贷款贴息项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，经济性得分10分，效率性得分9.5分，有效性得分10分，项目维度综合自评得分为9.83分，自评结论为“好”。项目全年预算数为41万元，执行数为34.01万元，完成预算的82.95%。项目绩效目标完成情况：一是2019年认定了38位具有贷款资格的贷款人；二是发放贷款目标1038万元；三是实行创业担保贷款贴息34.01万元。发现的问题及原因：存在创业担保贷款贴息完成率未能达到95%以上的问题。原因为对预算原有人员进行实际核查，其中3人因关闭经营取消贴息，取消贴息金额61567元，1人因不符合贴息补贴条件，故未对其进行补贴，未贴息金额6116元；另有4人实际贷款数额未达到原预算贷款额度，实际贴息金额小于原预算金额10173.47元。故完成率未能达到95%。下一步改进措施：一是及时核查相关申请贴息人员信息，及时跟进，鼓励相关人员坚持经营；二是要求申请贴息人员申请时按实际贷款额度填写申请表格，避免多填额度使得测算金额与实际有偏差。。

　　个人权益记录单邮寄费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，即“3E”维度评价标准包括经济性、效率性、有效性对该项目进行评分，每个评价维度10分，项目维度综合自评得分为9.67分，自评结论为“好”，项目全年预算数为16万元，执行数为16万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是保障参保人合法权益做好社保登记、参保人员权益记录等工作；二是进行社保待遇领取人员的生存调查，确保社保基金安全。发现的问题及原因：一是上半年项目支出进度相对较慢；二是：参保人员增加幅度每年不稳定，加大预算资金预测难度。下一步改进措施：一是严格按照预算执行，确保项目资金进度序时进行；二是利用互联网平台优势准确估计参保人数，保障年初预算资金的准确性，同时提高项目资金的使用效率，避免资金浪费现象产生。

　　3.财政评价项目绩效评价结果。

　　(无)

　　4.部门评价项目绩效评价结果。

　　附缙云县财政支出劳动保障监察（劳动监察执法经费/缙云无欠薪专项经费）项目绩效自评报告

　　（十）其他重要事项的情况说明

　　1.机关运行经费支出情况。

　　2019年度机关运行经费支出214.97万元，比年初预算数增加1.23万元，增长0.58%，主要原因是在职人员的调动，五险一金的调整、其他交通费用等相关支出增加，使得机关运行经费支出增加。

　　2.政府采购支出情况。

　　2019年度政府采购支出总额19.23万元，其中：政府采购货物支出17.04万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.19万元。授予中小企业合同金额17.21万元，占政府采购支出总额的89.51%。其中，授予小微企业合同金额17.21万元，占政府采购支出总额的89.51%。

　　3.国有资产占有使用情况。

　　截至2019年12月31日，缙云县人力资源和社会保障局本级及所属各单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　四、名词解释

　　1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

　　2.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

　　3.上年结转：是指预算单位以前年度的收入预算未执行完毕，需结转本年度按照原用途继续使用的结转资金，以及以前年度收支相抵后的盈余或亏损结余资金。

　　4.结转下年：是指预算单位本年底前的收入预算未执行完毕，需结转下年度按照原用途继续使用的结转资金，以及本年底前收支相抵后盈余或亏损的结余资金，其中包括当年事业单位按照国家规定，用于核算当年应交所得税和提取事业基金、专用基金的分配情况和结果。

　　5.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

　　6.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　7.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

　　8.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

　　9.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　10.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　11.社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

　　12.社会保险经办机构：反映社会保险经办机构开展业务工作的支出。

　　13.机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　14.机关事业单位职业年金缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

　　15.一般公共服务支出（类）人力资源事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　16.一般公共服务支出（类）人力资源事务（款）其他人事事务支出（项）：指其他人事事务方面的支出。

　　17.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　18.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动保障监察（项）：指劳动保障监察事务的支出。

　　19.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）就业管理事务（项）：指就业和职业技能鉴定管理方面的支出。

　　20.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：指社会保险经办机构开展业务工作的支出。

　　21.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动关系和维权（项）：指劳动关系和维权事务支出。