关于缙云县2011年财政决算及

2012年上半年财政预算执行情况的报告

 

缙云县财政局局长  陈贵长

(2012年8月31日)

 

主任、各位副主任、各位委员:

根据《预算法》和《监督法》的规定，我受县人民政府委托，向会议提出缙云县2011年财政决算及2012年上半年财政预算执行情况的报告，请予审议。

一、2011年财政决算情况

2011年，全县财政决算收入194915万元，其中：地方一般预算收入66214万元，税收返还收入10022万元，一般性转移支付收入63647万元，专项转移支付收入36983万元,转贷财政部代理发行地方政府债务收入3000万元，上年结余15049万元（上年结转支出15640万元，净结余-591万元）；上解类转移支付支出15999万元，全年财政支出172462万元(其中：县级支出102600万元)，年终结余6454万元（结转下年支出7025万元，净结余-571万元）。当年一般预算收支平衡。

（一）2011年一般预算收支执行情况

2011年，全县实现地方一般预算收入66214万元，完成年度预算的117.2%，比上年增长28.9%。主要收入项目完成情况是：增值税（25%部分）15488万元，完成预算的125.3%，增长39.3%；营业税12062万元，完成预算的105.8%，下降13.1%；企业所得税地方部分7353万元，完成预算的124.2%，增长33.9%；个人所得税地方部分4027万元，完成预算的111.9%，增长21.6%；契税收入3185万元，完成预算的120.2%，增长27.9%；耕地占用税收入2297万元，完成预算的91.9%，下降3.2%；其他地方各税收入13893万元，完成预算的129.5%，增长59.5%；行政性收费收入1849万元，完成预算的108.8%，增长87.3%；罚没收入3536万元，完成预算的107.2%，增长8.4%；专项收入3020万元, 完成预算的107.5%，增长15.4%。

2011年12月16日，县十五届人大常委会第四十一次会议审议通过，同意将2011年县级一般预算支出由96930万元调整为101930万元。2011年，全县完成财政总支出172462万元，比上年增长16.7%。剔除省专项补助和上年结转支出后为102600万元，完成年度调整预算（下同）的100.7%，按可比口径（下同）计算增长6.0%。重点支出项目的完成情况是：农林水事务支出9636万元，完成预算的107.5%，增长14.7%；教育支出36185万元，完成预算的100.0%，增长8.3%；科学技术支出3111万元，完成预算的100.0%，增长13.9%；文化体育与传媒支出1680万元，完成预算的100.1%，增长10.5%；医疗卫生支出8616万元，完成预算的100.0%，增长8.3%；社会保障和就业支出8072万元，完成预算的100.0%，增长8.8%。

按照现行分税制财政体制和国家有关政策规定计算，2011年全县地方财政收入加上上级转移性净收入，2011年全县财政一般预算收支平衡。

（二）2011年政府性基金预算执行情况

2011年，全县实现政府性基金收入67879万元，完成年度预算的99.7 %，比上年增长10.9%。其中：国有土地使用权出让金收入57492万元，完成预算的94.5%，增长2.9%；地方教育附加1788万元，完成预算的108.4 %，增长17.0%；地方水利建设基金收入1831万元，完成预算的104.0%，增长14.5%。

2011年，全县政府性基金支出66003万元，完成年度预算的96.9%，比上年增长8.0%。其中：教育支出1785万元，完成预算的108.4%，增长17.0%；城乡社区事务支出61568万元，完成预算的96.2%，增长7.2%；农林水事务支出1831万元，完成预算的104.0%，增长14.5%。

（三）财力转移支付情况

2011年，财力转移支付收入110653万元，其中：返还性收入10022万元，一般性转移支付收入63648万元，专项转移支付收入36983万元。县财政按规定将返还性收入、一般性转移支付收入作为县级可用财力安排使用。

2011年，专项转移支付收入36983万元，其中：已拨付单位或项目支出36165万元，主要项目情况如下：一般公共服务支出615万元，公共安全支出321万元，教育支出692万元，科学技术支出201万元，文化体育与传媒支出1062万元，社会保障和就业支出2374万元，医疗卫生支出1903万元，环境保护支出3238万元，城乡社区事务支出715万元，农林水事务支出16144万元，交通运输支出4019万元,采掘电力信息等事务支出1385万元，商业服务业等事务支出1799万元；结转下年支出7025万元。

2011年，县级财政向乡镇财政拨付一般性转移支付15615万元，其中：一般性转移支付15553万元(体制补助10572万元、农村税费改革补助99万元、其他一般性转移支付4882万元；专项转移支付62万元。

二、2012年上半年财政预算执行情况

今年上半年，我县财政工作在县委的正确领导和县人大的监督指导下，认真贯彻落实“富民强县、幸福家园” 总目标和“生态富民、工业强县”战略，按照县十六届人大一次会议关于2012年财政预算的决议精神，牢固树立“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，突出把握稳中求进总基调，上半年预算执行情况良好，较好地促进了我县经济社会的持续平稳健康发展。

(一)一般预算执行情况

1-6月份，全县实现地方一般预算收入34009万元,完成县十六届人民代表大会第一次会议通过预算的46.7%，比上年同期增长10.6%。主要收入项目的完成情况是：增值税(25%部分)收入9292万元，完成预算的54.1%，增长20.8%；营业税收入5764万元，完成预算的41.2%，增长3.0%；企业所得税地方部分3905万元，完成预算的48.8%，下降3.4%；个人所得税地方部分1650万元，完成预算的38.2%，下降31.6%；耕地占用税收入3306万元,完成预算的131.0%,增长423.9%;契税收入1185万元,完成预算的33.8%,下降44.0%;其他地方各税收入6968万元，完成预算的46.6%，增长22.1%；非税收入1939万元，完成预算的23.2%，下降24.02%。

1-6月份，全县财政总支出63906万元，比上年同期减少10.3%，其中县级支出56727万元，增长6.08%，完成年度预算的57.4%。县级支出重点项目完成情况：农林水事务支出4833万元，完成预算的50.1%，增长38.6%；教育支出19097万元，完成预算的48.8%，同口径增长18.2%；科学技术支出2797万元，完成预算的83.6%，增长5.2%；文化体育与传媒支出811万元，完成预算的45.2%，增长25.3%；医疗卫生支出2409万元，完成预算的35.8%，增长8.5 %；社会保障和就业支出6044万元，完成预算的73.6%,增长64.4%。

(二)政府性基金预算执行情况

1-6月份，全县实现政府性基金收入54184万元，完成预算的43.2%，增长81.8%。其中：国有土地使用权出让金收入47694万元，完成预算的42.9%，增长86.7%；地方教育附加收入787万元，完成预算的39%，下降11.1%；地方水利建设基金收入1032万元，完成预算的51.2%，增长22.6%。

1-6月份，全县政府性性基金支出50885万元，完成预算的40.6%，增长66.3%。其中：城乡社区事务支出50214万元，完成预算的42.7%，增长66.7%。

三、上半年财政工作情况

上半年，我们按照县十六届人民代表大会第一次会议关于2012年财政预算的决议精神，主要抓了以下几项工作：

（一）坚持稳中求进，促进平稳增长和转型发展

一是确保财税收入稳定增长。全面开展经济税源调查研究，摸清全县经济税源底数。做好所得税汇算清缴工作。抓好年所得12万元以上个人所得税自行纳税申报工作。对资本交易项目和工业、商贸企业等开展税收专项检查。做好非税收入征管系统的联网扩面工作，不断完善系统功能。建立国有土地使用权出让收入支出档案，及时掌握收入支出动态。推进社会保险费征缴扩面，加强规费征管。上半年， 实现土地出让收入4.8亿元, 折抵指标收入5.0亿元。二是积极改善经济发展环境。促进经济结构的优化，大力推进重点优势行业产业升级和战略性新兴产业发展，贯彻落实国家结构性减税和清费减负政策，上半年减免各类税费3627万元，兑现2011年工业奖励资金5001万元，争取省以上财政扶持企业资金1765万元。帮助企业解决资金周转难题，县国资公司共为21家（次）企业累计置换金额达2.5亿元；县中小企业担保公司共为274家企业提供贷款担保6.9亿元。三是着力促进经济平稳增长。着力建立项目业主和金融机构考核激励机制，鼓励金融业资金为政府性项目融资，改善企业融资环境。积极支持壶镇小城市培育试点建设工作。积极落实扩大内需政策，继续做好“家电、汽车摩托车下乡”和“家电以旧换新”财政补贴工作，上半年累计共发放补贴资金713万元。

    （二）坚持统筹兼顾，加强民生保障和社会事业发展

一是加大对公共事业投入。社保民生配套补助资金将达1.5亿元，比去年增长63.7%。制定《缙云县中等职业学校生均经费标准和生均财政拨款标准》，完善多渠道的中等职业学校生均经费投入机制。积极推动基层医疗卫生体制改革，逐步提高新农合筹资水平，2012年人均筹资标准达到380元（含农民健康体检补助），比2011年增长23.0%，其中新农合和城镇居民医保财政补助标准均为每人每年260元，比2011年增长34.0%。二是支持“三农”发展，推进新农村建设。支持农业基础设施和生态建设，夯实农业产业基础，上半年累计投入资金1680万元。积极开展农村公益事业“一事一议”的财政奖补工作，12个项目申请省财政奖补，项目总投资1137万元。累计拨付粮油种植大户、水稻良种等粮食生产环节补贴及森林生态效益补贴等惠农补贴资金300万元。继续开展低收入农户集中村资金互助组织试点。积极推进农业综合开发项目建设，如期实施2012年度农业综合开发项目。

（三）坚持深化改革，推进财税管理创新

一是深入推进依法行政。贯彻落实全国税务系统依法行政工作会议精神、省政府关于加强法治政府建设实施意见，扎实推进依法行政。深入开展“六五”普法活动，提高财税法治化水平。继续开展行业税收专项检查，加大与上级稽查部门联动，依法查处各类涉税违法行为，积极开展企业发票违法行为综合治理工作。二是深化财政管理体制建设。完整编制公共财政预算（草案）、政府性基金预算、其他政府性资金收支预算等各项预算。从2012年1月1日开始，全面实行国库集中支付改革。继续推进公务卡制度改革，已为46家单位发放880张公务卡。抓好厉行节约工作，严控制行政经费和一般性支出，2012年继续实行项目支出“零增长”。加强专项资金立项管理，按照专项资金“零增长”的原则，加大项目归并整合力度，严格控制新增项目。完善政府采购预算编制，实现采购预算13174万元，采购金额10532万元，比上年同期增加3683万元,节约资金2642万元，资金节约率20.1%。三是推进税收管理改革。全力推进地税数据“大集中”工作，我县《税友龙版》在全市率先上线，并安全平稳运行。开展营业税改征增值税试点对经济税收影响测算评估工作，对重点调查企业税负增减变化的原因进行重点调查分析，实事求是反映企业经营业务情况和税收负担情况。四是推进财税服务创新。加强办税服务厅规范化建设，统一规范办税服务厅窗口设置，指导办税服务厅“提速增效”工作。开展“进村入企”大走访活动，进一步深化和丰富服务企业内容，创新服务方式。五是切实加强财税监管。继续开展加强乡镇财政建设工作调研，进一步修改完善新一轮乡镇财政管理体制实施办法，积极推动壶镇镇“镇财镇管”。继续加强政府性债务管理。深入推进公务用车专项治理，规范公务用车配备使用行为。

上半年，我县财政预算执行情况良好，但也存在一些深层次的问题和不足。如经济下行对收入的影响已经显现，我县中小企业生产经营面临诸多挑战；支撑财政收入快速增长的规模型税源亮点还没有充分显现；结构性减税对收入增长冲击较大；有限的财力与民生刚性需求、基本建设资金需求的矛盾将更为突出，财政收支矛盾将进一步加剧。

四、下半年财政工作意见

下半年，我县财政工作面临的任务十分艰巨。我们将深入贯彻落实科学发展观，突出把握稳中求进的工作总基调，着力调结构、抓转型，重投入、兴实体，强改革、优环境，惠民生、促和谐，积极创新工作举措，狠抓工作落实，努力完成年初确定的各项目标任务。

(一)抓好增收节支工作，确保收支平衡。坚持以组织收入工作为中心，依法规范组织各项收入，促进收入总量的提升和结构的优化。加强对地方收入影响较大税制改革的预测分析，特别是加强对房地产业、建筑业发展以及重点领域、重点行业、重点企业的动态分析，着力提升收入预测能力，牢牢把握组织收入工作的主动权。积极推进存量房产评税工作，完善房地产交易环节税收一体化征管。采取有效的欠税管理措施。加大税务专项稽查力度，查处涉税违法案件，整治虚假发票。全面推广运用非税收入征管信息系统。深入实施社保费“五费合征”制度，努力实现社保费收入的持续稳定增长。

（二）推动社会经济发展，优化资源配置。积极筹措资金，确保低丘缓坡开发顺利开展，拓展发展空间。优化财税资源配置，落实积极的财政政策，充分发挥财税杠杆作用，加快培育新的经济增长极，努力生好财、聚好财。加大对重点行业、重点企业的扶持，促进企业自主研发、技术创新和节能减排，大力推进重点优势行业产业升级和战略性新兴产业发展。鼓励金融机构调整信贷投向，支持中小企业融资，鼓励和引导民间资本投入，帮助中小企业解决资金困难。以支持浙商创业创新工作为重点，为推进浙商回归创业创新建立健全财政保障。积极落实支持中小企业发展的各项财税扶持政策，做好涵养税源的文章。以现化农业园区、粮食生产功能区“两区”建设和农村公益事业“一事一议”项目建设为主要平台，整合支农项目资金，加大对农业的投入，推进现代农业发展。进一步优化财政支出结构，确保新增财力三分之二以上用于民生，支持解决好关系群众切身利益的问题，积极扩大内需拉动经济发展，实现经济发展与改善民生的协调推进。继续加大对教育、公共卫生、文化、公共安全等重点事业的投入，不断提升基本公共服务均等化水平。加大对社会保障、就业再就业、困难群体救助等方面的投入。继续做好基层医疗卫生机构实施基本药物制度后的资金保障工作。

（三）深化财税管理体制建设，稳健财税运行。积极研究财政体制机制，及时掌握政策动向，把握工作主动性。坚持依法行政，深化财税改革，创新体制机制，健全公共财政体系。进一步加快推进金财工程建设和《税友龙版》的深化应用，推进财税管理专业化信息化。进一步细化预算编制，不断提高预算科学化、精细化水平。加强财政支出绩效管理，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制。进一步推进项目资金清理整合，着手开展项目库建设；探索提高财政资金使用效益，促进财政资金分配的科学化、规范化和透明化。加强乡镇财政建设，积极完善乡镇财政管理模式，加强乡镇财政资金监管，充分发挥乡镇财政职能作用，促进农村经济社会发展。着力加强政府性债务管理，强化债务分析预警，防范债务风险。