关于缙云县2021年财政决算及2022年上半年财政预算执行情况的报告
（2022年7月）
主任、副主任、各位委员：
根据《预算法》和《监督法》的规定，我受县人民政府委托，向会议报告缙云县2021年财政决算及2022上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2021年财政决算情况
（一）2021年一般公共预算执行情况
2021年，全县一般公共预算收入200012万元，完成年度预算的106.8%，增长15.9%。主要收入项目完成情况：增值税76918万元，完成预算的101%，增长10.0%；企业所得税20257万元，完成预算的136.9%，增长49.4%；个人所得税7497万元，完成预算的92.6%，增长1.7%；契税24185万元，完成预算的142.3%，增长53.2%；耕地占用税2120万元，完成预算的141.3%，增长78.2%；城市维护建设税9017万元，完成预算的98.0%，增长7.0%；其他地方各税32716万元，完成预算的126.1%，增长34.3%；非税收入27302万元，完成预算的79.1%，下降14.4%。其中，行政事业性收费收入950万元，完成预算的34.5%，下降63.6%；罚没收入7432万元，完成预算的54.8%，下降39.9%；专项收入10957万元，完成预算的107.4%，增长13.4%。
一般公共预算支出668023万元，完成调整预算的105.4%，比上年增长1.7%。其中民生支出503216万元，占一般公共预算支出的75.3%。“三公”经费支出1731万元，下降6.1%。重点支出情况：农林水支出70420万元，完成调整预算的114.2%，下降10.8%；教育支出126955万元，完成调整预算的103.5%，增长0.0%；科学技术支出16387万元，完成调整预算的100.1%，增长15.4%；文化旅游体育与传媒支出28141万元，完成调整预算的122.8%，增长78.7%；卫生健康支出74782万元，完成调整预算的105.5%，增长6.0%；社会保障和就业支出96897万元，完成调整预算的102.4%，下降7.9%。
县级一般公共预算收入200012万元，加上转移性收入542573万元（其中：中央税收返还收入6882万元，上级转移支付收入307933万元，地方政府一般债务转贷收入75000万元，调入资金138466万元，使用结转资金14292万元），动用预算稳定调节金79065万元，收入合计821650万元。2021年全县一般公共预算支出668023万元，加上转移性支出153627万元（其中：上解支出51242万元，援助其他地区支出820万元，安排预算稳定调节基金30299万元，地方政府一般债务还本支出43200万元，结转下年支出28066万元），支出合计821650万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年全县政府性基金收入383259万元，完成调整预算的103.6%，下降20.7%，其中：国有土地使用权出让收入372711万元，完成调整预算的103.5%，下降20.5%；其他政府性基金收入6998万元，完成调整预算的107.2%，下降32.7%，其中，土地指标调剂收入6878万元，完成调整预算的107.8%，下降31.5%。
2021年，政府性基金预算支出执行数为357850万元，完成调整预算的98.7%，下降12.5%。重点支出项目完成情况：城乡社区支出248665万元，完成调整预算的97.7%，下降7.8%；其他支出99372万元，完成预算的101.1%，下降10.5%。
政府性基金预算收入383259万元，加上转移性收入107514万元（其中：上级补助收入3346万元、调入资金2万元、地方政府专项债务转贷收入99000万元、使用结转资金5166万元），收入合计490773万元。政府性基金预算支出357850万元，加上转移性支出132923万元（其中：上解支出3万元、调出资金125066万元、结转下年支出7854万元），支出合计490773万元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
2021年，全县社会保险基金收入304661万元，完成预算的127.2%，增长25%。其中：企业职工基本养老保险基金收入112550万元，完成预算的133.2%，增长34.3%；机关事业单位基本养老保险基金收入50407万元，完成预算的106.1%，增长9.4%；失业保险基金收入2983万元，完成预算的126.7%，增长15.1%；基本医疗保险基金收入45522万元，完成预算的178.7%，增长62.7%；工伤保险基金收入8099万元，完成预算的124.7%，增长71.5 %；城乡居民基本养老保险基金收入32476万元，完成预算的157.3%，增长24.9%；城乡居民基本医疗保险基金收入52624万元，完成预算的100.1%，增长0.3%。
2021年，全县社会保险基金支出308785万元，完成预算的111.1%，增长17.1%。其中：企业职工基本养老保险基金支出137898万元，完成预算的97.6%，增长2.2%；机关事业单位基本养老保险基金支出46850万元，完成预算的99.8%，增长7.4%；失业保险基金支出1796万元，完成预算的125.9%，下降48.2%；基本医疗保险基金支出41005万元，完成预算的177.7%，增长124.6%；工伤保险基金支出7729万元，完成预算的152.8%，增长53.4%；城乡居民基本养老保险基金支出22889万元，完成年度预算的132.7%，增长29.2%；城乡居民基本医疗保险基金支出50618万元，完成年度预算的117.9%，增长24.9%。
社会保险基金当年收支结余赤字4124万元，年末滚存结余128432万元。根据国家规定，结余的基金结转下年继续专款专用。
（四）国有资本经营预算执行情况
2021年全县国有资本经营预算收入执行数13640万元，加上转移性收入34万元（其中上级转移支付收入16万元、使用结转资金18万元），收入合计13674万元。2021年全县国有资本经营预算支出260万元，调出资金13400万元，结转下年支出14万元，支出合计13674万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（五）上级转移支付补助情况
2021年，上级转移性补助收入314815万元，其中：返还性收入6882万元，一般性转移支付收入226893万元，专项转移支付收入81040万元。县财政按规定将返还性收入、一般性转移支付收入作为县级可用财力安排使用。
2021年，专项转移支付收入81040万元，主要项目情况如下：一般公共服务支出1289万元；国防支出48万元；教育支出733万元；科学技术支出1053万元；文化旅游体育与传媒支出648万元；社会保障和就业支出926万元；卫生健康支出2708万元；节能环保支出8274万元；城乡社区支出2659万元；农林水支出31052万元；交通运输支出20187万元；资源勘探信息等支出3574万元；商业服务业等支出1302万元；自然资源海洋气象等支出6010万元；灾害防治及应急管理支出577万元。
（六）经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还情况
1.规模
2021年，全县地方政府限额80.87亿元，比上年新增地方政府限额14.9亿元。在批准的限额内，通过省政府代发地方政府债券17.4亿元，其中，新增债券14.9亿元，再融资债券2.5亿元。
2.结构
2021年全县地方政府债务余额79.01亿元，其中一般债务44.61亿元，占56.5%；专项债务34.4亿元，占43.5%。
3.使用
2021年，全县新增地方政府债券14.9亿元。新增地方政府一般债券5亿元，涉及11个项目；新增地方政府专项债券9.9亿元，涉及10个项目。
4.偿还
2021年，全县财政共安排还本支出4.32亿元，均用于偿还到期的政府债务。
二、2022年上半年预算执行情况
2022年上半年，我局在县委县政府的坚强领导和县人大常委会的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会、各级党代会和经济工作会议精神，忠诚拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”，坚持稳中求进工作总基调，积极发挥财政职能，加强财政资金资源统筹，优化财政收支管理，深化财政改革创新，精准实施积极的财政政策，服务“六稳”“六保”工作大局，不断强化我县跨越式高质量发展财力保障，服务共同富裕示范区建设，全力推动全县经济平稳有序发展。
（一）一般公共预算执行情况
上半年，全县一般公共预算收入115127万元，完成年度预算的51.4%，自然增长0.1%，同口径增长16.1%（剔除留抵退税因素）。主要收入项目的完成情况：增值税29967万元，完成预算的31.7%，自然下降24.9%，同口径增长20.4%；企业所得税11183万元，完成预算的44.7%，增长8.3%；个人所得税3058万元，完成预算的34.4%，下降40.5%；耕地占用税628万元,完成预算的27.2%，下降65.6%；契税8600万元,完成预算的47.8%，下降50.8%；城市维护建设税3953万元，完成预算的37.6%，下降6.1%；其他地方各税14990万元，完成预算的50.4%，增长11.1 %。非税收入42748万元，完成预算的122.1%，增长88.6%。
上半年，全县一般公共预算支出389980万元，完成年度预算的57.3%，增长22.3%。重点支出项目情况：教育支出67634万元，完成预算的50.2%，下降4.4%；科学技术支出16290万元，完成预算的86.3%，增长181.0%；文化旅游体育与传媒支出5517万元，完成预算的26.5%，增长64.2%；社会保障和就业支出68081万元，完成预算的63.7%，增长11.6%；卫生健康支出39035万元，完成预算的54.6%，下降17.5%；农林水支出33070万元，完成预算的35.6%，增长19.7%。上半年，我县一般公共预算“三保”支出160928万元，完成年初预算的56.4%，做到了应保尽保，其中，保工资支出60672万元，保运转支出3194万元，保基本民生支出97062万元。
（二）政府性基金预算执行情况
上半年，全县政府性基金收入81687万元，完成年度预算的16.2%，比上年同期增长84.4%，其中国有土地使用权出让收入78033万元，完成预算的17.3%，增长104.2%。政府性基金支出166777万元，完成预算的60.3%，增长122.0%，其中国有土地使用权出让金收入安排的支出70477万元，完成预算的27.9%，增长1.0%；专项债券收入安排的支出88200万元。
全县政府性基金收入 完成年度预算 比上年同期增长
81687万元 16.2% 84.4%
国有土地使用权出让收入 完成预算 增长
78033万元 17.3% 104.2%
政府性基金支出 完成预算 增长
166777万元 60.3% 122.0%
国有土地使用权出让金收入安排的支出 完成预算 增长
70477万元 27.9% 1.0%
专项债券收入安排的支出
88200万元
（三）社会保险基金预算执行情况
上半年，全县社会保险基金收入206357万元，完成年度预算的68.2%。其中：企业职工基本养老保险基金收入69772万元，完成预算的62.4 %；机关事业单位基本养老保险基金收入36577万元，完成预算的72.8%；失业保险基金收入1878万元，完成预算的71.4%；基本医疗保险基金收入15836万元，完成预算的48.1%；工伤保险基金收入3797万元，完成预算51.6%；城乡居民社会养老保险基金收入29051万元，完成预算的87.4%；城乡居民基本医疗保险基金收入49446万元，完成预算的76.9%。
上半年，全县社会保险基金支出152163万元，完成年度预算的48.5%。其中：企业职工基本养老保险基金支出69530万元，完成预算的47%；机关事业单位基本养老保险基金支出24314万元，完成预算的50.1%；失业保险基金支出2467万元，完成预算的101.4%；基本医疗保险基金支出14865万元，完成预算的47.2%；工伤保险基金支出3740万元，完成预算的51.4%；城乡居民社会养老保险基金支出11979万元，完成预算的59.2%；城乡居民基本医疗保险基金支出25268万元，完成预算的45.1%。
（四）国有资产经营预算执行情况
上半年，全县国有资本经营收入0万元，国有资本经营支出150万元。
（五）政府债务情况
上半年，全县新增地方政府债券14.5亿元，其中专项债券11.5亿元，涉及18个项目；一般债券3亿元，涉及9个项目。全年债务限额、新增债务使用情况届时在今年财政预算调整方案中再予详细报告。
三、2022年上半年财政工作
（一）大力组织收入，攻坚克难稳运行
1.推动财政收支平稳运行。上半年，全县实现一般公共预算收入115127万元，完成年度预算的51.4%，自然增长0.1%，同口径增长16.1%（剔除留抵退税因素），增幅在全市排名第二，其中税收收入72379万元，自然增长-21.6%，同口径增长-0.6%，占一般公共预算收入比重为62.9%；非税收入42748万元，增长88.6%。全县财政总收入167283万元，增长-7.2%。
一是强化政策协同。加强收入形势的科学研判与分析，加强纵向横向部门对接沟通，强化与税务部门协作，积极争取省、市财政部门支持，进一步健全财政收入平稳可持续增长机制。
二是合理调节收支规模。受减税降费、留抵退税等助企纾困政策因素导致我县税收收入大幅减收，每月密切关注收支规模，通过争取调度款、合理安排非税收入和支出等，确保库款保持在合理区间。
三是强化非税收入征管。定期做好非税收入收缴执行情况分析工作，主动对接重点执收部门，确保应收尽收。通过梳理以前年度沉淀的代管和往来资金，共收回历年借款4640万元。加强土地出让收入管理，动态跟踪收缴进度。上半年收缴国有土地使用权出让收入共计78033万元，其中土地出让价款收入64062万元、划拨土地收入14104万元、补缴的土地价款1143万元。
2.拓宽财政收入途径。
一是争取体制得益。通过多次赴省财政厅对接争取我县特色工作和亮点工作补助，根据2021年的体制结算结果，我县额外争取到基础设施建设补助3000万元、排水防涝综合治理工程1500万元、“轩辕黄帝祭祀大典”补助1000万元、“三保”工作奖励1000万元。
二是争取竞争性项目。上半年，我县获全省一事一议财政奖补工作成绩突出县获得奖励资金530万元；成功争取2022年度农村综合改革集成建设项目，获得省级补助6000万元（已到位1563万元）；会同县农业农村局争取到缙云县省级革命老区乡村振兴示范区项目试点获上级补助资金3000万（已到位1000万元）；会同县水利局联合争取缙云县好溪灌区续建配套与节水改造项目，预计获得省补助资金6000万元。
三是争取地方政府债券。对标申报核心要素，切实谋划发债项目，优先选择具有全局性、长远性影响的项目，加强向上对接，全力争取债券资金，并加强债券资金管理，加快债券资金使用进度，用好、用足、用活债券资金，推动项目建设提速增效。上半年，已上报专项债券需求40.7亿元、一般债券需求5.8亿元，成功争取并发行专项债券12.7亿元、一般债券5.5.亿元，其中已到位专项债券资金11.5亿元，一般债券3亿元。我县争取到的债券限额总量18.2亿元位于全市第一，其中一般债券限额5.5亿元，专项债券限额12.7亿元。
（二）锚定共同富裕，统筹推进惠民生
1.加大民生保障力度。上半年，民生支出27.7亿元，占一般公共预算支出的71.03%，增长12.6%，确保财政支出增量的三分之二用于民生领域。
一是推动各项民生实事建设。统筹财力强化省、市、县民生实事项目建设资金保障，助力解决就学、就医、养老、就业、娱乐等社会普遍关注和群众急难愁盼问题。
二是保障医疗卫生事业发展。上半年，安排医疗卫生支出38832万元，其中安排疫情防控经费4000万元，全力支持疫情防控工作。完善医疗保险基金制度，落实城乡居民基本医疗保险补贴37534万元，2022年城乡居民基本医疗保险筹资标准提高到1560元/年·人，其中政府筹资提高到1080元/年·人。
三是健全社会保障体系。上半年，安排社会保障和就业支出63875万元，城乡最低生活保障标准提高到910元，优抚对象抚恤补助人均增加62元/月；安排城乡最低生活保障经费8651万元、城乡医疗救助1725万元、优抚对象抚恤补助及医疗补助3607万元，退役士兵一次性自主就业补助金490万元；推进养老服务体系建设，安排养老机构建设、养老服务补贴及运行服务补助资金2465万元。安排全县31家村级“爱心浴室”建设资金100万元。
四是加快教育事业发展。落实教育提质行动计划，安排改善基础教育办学条件资金2000万元、民办学校全年生均事业费资金1800万元、义务教育家庭经济困难学生营养餐资金193万元、免费教科书经费1300万元、平安校园工程645万元、学前教育相关专项资金500万元、2021年教师工资补差资金1376万元等教育专项资金。上半年，一般公共预算教育支出67470万元，有力地推动我县教育事业均衡发展。
2.推动“小切口”试点改革。一是开展全省一事一议财政奖补支持打造共富村试点工作。以岩门村、大雅畈村、新西坑村、东里村、姓潘村5个试点村为核心，不断深化拓展一事一议财政奖补自下而上民主决策和自上而下财政奖补的政策效应，通过积极探索盘活闲置资产、因地制宜做强特色产业、党建引领推进基层自治等方式，努力为建设农业高质高效、乡村宜居宜业、农民富裕富足的共富村打造模板。二是开展探索服务困难群体的财政政策试点（爱心浴室项目）工作。制定出台《缙云县村级“爱心浴室”项目实施方案》，确定工作目标，落实建设任务，用“以奖代补”的方式保障村级“爱心公共浴室”建设资金，为低保、低边、特困、三老等困难群众无偿提供良好的洗浴环境与服务，实现社会救助从物质类救助向“物质+服务”类救助转变。
3.保障重点项目建设。统筹财力优先保障我县促发展和强民生项目，推动实施缙云县第二人民医院迁建工程、缙云县保障房工程、缙云县县城排水防涝综合治理工程、缙云县综合客运枢纽工程、县城建成区“污水零直排区”建设项目等具有全局性、长远性影响的重点民生项目。
4.助力PPP项目有序开展。上半年，共拨付PPP项目资金4942万元，积极推进杜桥6-2地块（二期）安置房及养老院市政道路、县档案馆新馆建设工程和县壶镇镇青渠、京渠改造工程等PPP项目建设。加强PPP项目监管，完善项目库绩效评价信息，充分发挥财政资金“四两拨千斤”杠杆作用撬动社会资本投资。
（三）加强资金统筹，精打细算提效益
1.盘活存量资金。建立常态化预算指标清理收回机制，动态管理财政存量资金，统筹用于重点支出。上半年，盘活存量资金11287万元。
2.强化直达资金管理。严格落实直达资金管理要求，重点关注支出进度，及时督促执行进度缓慢的预算单位，保障直达资金直达基层、直接惠企利民。上半年，上级下达我县直达资金84297万元，其中中央直达资金下达75308万元，分配率为100%，中央直达资金支出69046万元，支出进度为91.68%。我县直达资金支出进度位于全市第一。
3.严控财政支出。一是从严控制项目支出。除“三保”支出、债务还本付息等刚性支出外，严格实行按实按需拨付，对县级财力安排的预算项目实行用款计划控制，为下一步压减留下空间。二是强化支出审核。借助“政采云”、国库集中支付等数字化平台，提高资金审核绩效。上半年，净核减政府性投资资金3527万元；“政采云”平台完成交易6922万元，节约资金485万元；退回整改支付业务169笔，涉及资金7286万元，努力杜绝不合规和不合理支付。
4.加强财政绩效管理。完善绩效评价方面各项制度，出台《缙云县事前绩效评估管理暂行办法》、《缙云县预算绩效目标管理办法》等文件。建立全流程绩效管理工作机制，将绩效评价与专项检查相结合方式，联合县审计局、第三方中介组成专班，采取“财政审计检查+中介绩效评价”工作模式，对美丽乡村、景区村、五彩农业、文旅节庆、美丽城镇等5个主要涉及农村建设、活动类专项资金和各单位微视频开展绩效评价和专项检查，以查促改推动专项资金使用绩效的提高。
（四）强化底线思维，扎实有效防风险
1.筑牢兜实“三保”底线。提高“三保”支出预算编制质量，逐项审核基本民生支出项目清单，从源头上保障“三保”支出足额列入预算，保证“三保”支出预算保障范围合规、合理，并统筹各级资金强化“三保”支撑。2022年，我县“三保”支出预算28.54亿元，上半年，完成“三保”支出16.1亿元。
2.加强乡镇财政监管。一是加强沟通指导。加强指导乡镇财政所完善乡镇资金监管台账，推动乡镇财政所交叉检查和信息互通，做到监管横向到边、纵向到底。二是强化监管督查。对纳入乡镇财政监管范围的资金发放或项目落实的具体情况进行定期或不定期的抽查，通过深入乡镇检查了解资金监管情况，听取意见，查找问题，促进监管工作规范化、日常化和实效化，落实落细乡镇财政资金监管。三是开展乡镇会计轮岗培训。组织开展乡镇干部到局相关业务科室轮岗培训，进一步熟悉和规范业务流程，加大县乡财政干部融合交流，提升乡镇财政干部财经业务专业能力。
3.注重债务风险防控。一是防范化解隐性债务风险。坚决防范化解地方政府隐性债务风险，深入实施防范化解隐形债务专项行动，谋划隐性债务化债思路，统筹各类资金资源，稳妥化解隐性债务。上半年，成功通过项目转型方式化解仙都景区创5A建设工程项目隐性债务；压实化债主体责任，针对丽缙高新区的部分隐性债务，拟通过排摸相关资产、土地，加快老厂房、安置房等闲置房产处置方式筹措化债资金。二是坚决遏制新增隐性债务。分析研判新增债务，严格项目源头管控，坚决遏制隐性债务增量，规范约束举债行为。
4.完善内部控制制度。完善全县行政事业单位内部控制建设，加强各行政事业单位完善内部控制体系监督检查和责任追究，建立行政事业单位（国有企业）内部控制执行情况监督检查制度，将内控纳入巡察、审计的专项检查内容。制定《缙云县政府采购履约验收管理暂行办法》和《政府采购内控制度》，规范履约验收管理，创造良好营商环境。
5.开展严肃财经秩序专项行动自查自纠。按照财政部浙江监管局统一部署，开展严肃财经秩序专项行动自查工作，完成了减税降费、“三保”、国库管理、资产、债务管理、落实过紧日子、涉农资金七个领域的自查自纠报告。
（五）对标稳进提质，倾力帮扶促发展
1.全力助企纾困。
一是加强留抵退税保障。加快实施增值税留抵退税及其他减税降费政策，做好库款保障工作，确保增值税留抵退税应退尽退。上半年，我县办理留抵退税5.16亿元、制造业税收缓缴2.65亿元。
二是加快涉企资金兑现直达。通过开展上门服务企业活动，结合企业诉求，协同主管部门完善生态工业、服务业、招商引资等惠企政策，助力出台《缙云县推动经济稳进提质工作实施方案》和《缙云县“腾笼换鸟”专项经费提取与使用管理办法》，确保企业健康发展。上半年，共拨付2021年度生态工业政策12514万元、2021年度科技政策项目资金3426万元、金融政策奖补资金2049万元、留缙人员补贴96万元等，助推企业复工复产和工业经济平稳发展。
三是扶持个体工商户纾困发展。发挥政府性担保支持个体工商户作用，推动全县首个“乡村振兴-个体户”金融产品融资担保项目落地，加强个体工商户融资担保领域的专项扶持，上半年，担保金额370万元，涉及个体户6户。落实普惠性失业保险稳岗返还政策，上半年，共计返还失业保险金额共计89780元，涉及123家，惠及职工217人。
四是减免县属国有房产租金。出台《缙云县财政局关于做好疫情期间县属国有房屋租金减免工作的通知》，做好疫情期间县属国有房屋租金减免工作。上半年，减免承租国有资产的小微企业、个体工商户房租共计681万元。其中，县属国有企业减租金516万元，涉及302户；县属行政事业单位减免租金165万元，涉及126户。
五是落细落实“5+4”政策。成立缙云县财政局“5+4”稳进提质政策专班，出台专班工作方案，会同相关部门推进助企纾困政策落地，加快资金拨付，确保财政政策快速兑现，助力企业渡过难关。上半年，我县获得“5+4”政策涉及县级36个财政政策资金共计196949万元，已拨付111240万元。
2.推进政府产业发展基金项目落地。完善产业基金审批流程，充实项目库储备，不断发挥政府引导和基金招商等作用，加快推进我县首个产业基金项目顺利落地。上半年，基金管委会办公室推广受众企业30家，初步洽谈20家，3家企业已出具尽调报告。
3.推进融资担保业务创新发展。推进全市首单远期结售汇担保业务落地缙云，拓宽服务对象，加强财政补贴力度，将原0.5%费率补贴提升到1%顶格享受。上半年，远期结售汇业务承保7笔，金额1140万元。全县融资担保在保业务463笔，在保余额突破39250万元，较2021年底新增9250万元，其中2022年新增审批金额208笔，金额20679万元。
（六）主动探路变革，勇于破题开新局
1.全面推进国企改革。一是优化国有资本布局。开展国企整合，通过交投公司兼并汇通公司与安顺公司，统一管理城乡客运、公共自行车业务；通过水投公司兼并供排水公司、龙宫洞水力发电厂与梯级发电公司，实施城乡供水一体化管理。二是提升国企主体信用评级。加快推动县城投公司、丽缙五金科技产业开发公司争取AA评级工作。上半年，县城投公司成功获得AA主体信用等级，我县累计有两家AA评级的国有企业。三是强化国有资本运作。发行低利率企业债券，成功发行PPN4.7亿元（发行利率为年化4.5%，创下“丽水市区县级平台发债最低利率”的成绩）和发行新型城镇化企业债5.4亿元（年化利率4.19%，创下近5年来全国同级别企业债券历史最低利率），缙云成为丽水范围内唯一一个三大直融渠道全覆盖的区县。
2.完善乡镇财政体制管理办法。制定新一轮乡镇财政体制管理办法。一是强化县级统筹，调整县乡两级税收超收分成和国有土地出让收益的分配比例，重点强化县级统筹规划。二是提高乡镇非税收入。拟将乡镇的罚没收入、污水处理费和垃圾处理费等留县部分全额返还乡镇。三是实行专项政策激励。对省小城市培育试点和中心镇试点给予一定补助资金，对方溪乡、石笕乡实行绿色发展财政奖补提标奖励政策。
3.加快财政数字化改革。一是加快财政数字化平台建设。加快预算管理一体化、国资监管信息平台、电子票据改革等财政数字化改革工作，推动财政工作整体智治、协同高效。今年我县成功入围全省“浙里基财智控应用试点”，促进乡镇规范财政财务收支行为，提升我县基层财政治理能力和监管水平。二是推进差旅费报销数字化改革。为顺利开展“浙里报”系统上线工作，开展线上业务培训和线上答复，选择60家试点单位于今年7月1日启动差旅费审批和报销审核数字化改革，取消纸质化审批报销手续。
四、下半年财政工作意见
下半年，在收入方面，受减税降费、留抵退税等助企纾困政策因素影响，我县一般公共预算收入增长乏力。此外，受房地产市场调整等因素影响，我县政府性基金收入较难实现，年度财政收支平衡工作任务艰巨。在支出方面，因年初预算未列入部分大额项目等不可预见因素，加上疫情防控、稳经济激励等超预算政策兑现，导致年中新增大额支出较多，财政收支形势较往年更加严峻。我局将积极适应新常态，认真落实上级各项决策部署，围绕全年各项目标任务，以守正创新、实干争先的精神为引领，全力以赴做好财政工作，加大财政统筹，全面增收节支，深化财政改革，发挥更加积极的政策效应，确保交出全年财政高分报表，为奋力推进中国特色社会主义共同富裕先行和省域现代化先行做出积极的财政贡献，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开。
（一）强化要素保障，确保经济平稳运行
1.积极向上争取政策红利。积极对接省级部门，争取政策红利，重点关注新一轮区域协调专项激励政策奖补资金、绿色发展奖补和26县发展实绩相关考核指标等项目，争取更多的奖补资金。
2.千方百计挖潜增收。一是保证一般公共预算收入。积极沟通协调上级财政税务部门，争取调高我县地方收入限额和增值税免抵调库指标，最大程度增加我县地方税收收入。二是全面加快国有土地出让进度。加快待出让地块的政策处理进度，尽可能加快土地出让金入库进度。三是盘活国有资产和资源。加快老城有机更新项目建设，优化项目管理，增加资产资源开发收入。加快整合砂石厂经营权，通过生产设备更新及技术提升能提高产能和品质，提升经营利润，增加财政收入。四是增加非税收入。完善成本分担机制，结合当前物价水平，适当调整保育费收费标准，保障人民群众对高质量教育的需求。
3.做强发债融资平台。全力做大一般公共预算收入，大力培植优质税源，扶持主导产业，加强税收征管，提升融资平台等级，争创实现AA+国企融资平台，增强国企发债能力。持续推进专项债券项目储备和申报，加快专项债券发行使用进度。
（二）坚持厉行节约，完善预算管理机制
1.强化资金绩效管理。明确重大项目、政策出台前按照《缙云县事前绩效评估管理暂行办法》实行事前评估，运用事前评估机制优化财政资源配置，选择社会关注度较高的民生项目和重大政策项目开展事前绩效评估试点，借助第三方力量对项目从资金投入合理性、工程实施必要性、项目建成经济性等多个维度进行全方位评估，将事前评估与预算安排相结合，绩效结果应用于预算安排及政策调整。
2.建立预算支出压减机制。切实加大年中压减支出力度，研究出台我县关于进一步厉行节约坚持过紧日子的政策文件，结合预算资金实际使用情况，统筹考虑年度收支缺口、项目轻重缓急和支出进度等因素，分批次、多举措推进财政资金压减工作。按照厉行节约过紧日子要求，除刚性急需项目外，严控年中项目追加。
3.着力加大资金统筹使用力度。加强上级补助资金统筹，及时调整支出进度较为滞后的补助资金。加大存量资金盘活力度。建立常态化预算指标清理收回机制，对执行率严重偏低的项目资金收回财政统筹用于其他重点支出。
（三）推动稳进提质，持续加大助企纾困
1.完善涉企政策。充分考虑财政政策的延续性，树立系统观念，注重横向比对、把握细节、主动破题，定期走访企业，增强服务企业水平，加快政策兑现，优化营商环境，体现财政关爱，不断提高企业的获得感。
2.落实纾困政策。优先保障促进服务业领域困难行业恢复发展，全面落实在加快涉企资金兑付进度、加快地方政府专项债券发行使用并扩大支持范围、提高政府采购支持中小企业力度、促消费、努力降低服务业企业运营成本、推动阶段性减免市场主体房屋租金等方面的涉财助企纾困政策。
（四）注重风险防控，加强财政资金监管
1.防范化解财政管理风险。一是加大基层财政资金监管力度。全面开展对18个乡镇（街道）的基层财政资金管理和使用安排专项检查，促进监管工作规范化、日常化和实效化。明确乡镇财政结算体制方案，加快推动机制落地新一轮乡镇财政结算体制方案落地。二是开展专项检查。切实推进“互联网+监管”，建立以日常检查为基础、以行政执法为手段、以信用监管为核心的新型监管模式，开展“双随机、一公开”抽查，对政府采购代理机构、会计代理记账机构、财政票据等进行专项检查，加强事中事后监管，持续加强督查督导和内控规范。
2.化解社保基金运行风险。开展社保基金各险种提标扩面工作。针对部分险种基金缺口大幅上升的现状，建立通过费率调整、联席会议、信息共享、预警通报、联合检查等扩面提标的长效工作机制，弥补一部分基金缺口问题，确保完成年度考核任务。
3.应对财政收支平衡风险。加强财政收支重点内容监测和预测工作，做好收支矛盾预警机制。按照轻重缓急、额度控制原则，采取“以收定支”的办法，根据收入增加情况和缺口变化情况，确定每月支出额度，尽最大可能解决财政收支矛盾。
（五）聚力改革赋能，提升财政工作效能
1.深化数字化财政建设。一是全力保障“浙里报”上线运行。抓好第一批试点单位联系员的业务推广试行，通过试点单位业务反馈情况以点带面及时调整培训重点，确保年底前纳入国库集中支付预算单位全面推开“浙里报”业务。二是继续推进医疗电子票据改革。开展我县全面深化医疗收费电子票据管理改革工作，完成全县公立医院及18家基层卫生院全面深化改革。
2.开展国企二轮改革。一是重构国资架构，通过整合一批企业、改制一批企业、清理一批企业实现县属企业产业板块战略性重组。推进砂石料公司整合经营、工投公司股权转让、两山共富集团组建。二是完善监管体制，通过机构升格，壮大监管队伍，完善人事、薪酬、考核、采购、商务招待等一系列配套制度实现统一监管。三是提升企业经营能力，通过谋划一批市场化项目、完善现代企业制度。四是持续拓宽融资渠道。计划申报企业债券15亿元、境外债3亿元美元、自贸区债15亿元等，发行公司债券5亿元、PPN5.3亿元等。
3.探索大科室制改革。厘清部门、科室、岗位工作职责，按照职能相关、相近、相通的原则，重新组合科室职能，将任务进行精细分解，着力破解内设机构繁杂、职责交叉、效能低下等突出问题，探索建立简约高效的行政管理体制，提高财政工作整体效能。
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2021年缙云县政府决算公开套表.xls
2021年缙云县县本级一般公共预算“三公经费”决算执行情况说明.doc