一、概况

（一）部门职责

根据《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》规定，我乡人民政府职能包括政治、经济、文化、社会四大职能，具体有以下七个方面。

(l）执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。

(2）执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；

(3）保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；

(4）保护各种经济组织的合法权益；

(5）保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯；

(6）保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利；

(7）办理上级人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置

从预算单位构成看，缙云县胡源乡人民政府部门决算包括：乡本级决算。

纳入缙云县胡源乡人民政府2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无二级预算单位。

二、2022年度部门决算公开表

三、2022年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计3,288.32万元，支出总计3,288.32万元,与2021年度相比，各减少了319.05万元，下降8.84%。主要原因是：项目支出减少。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计2,921.38万元；包括财政拨款收入1,938.62万元（其中，一般公共预算1,873.48万元，政府性基金预算65.13万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计66.36%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入982.76万元，占收入合计33.64%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计3,102.97万元，其中基本支出990.51万元，占31.92%；项目支出2,112.46万元，占68.08%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计1,978.62万元，支出总计1,978.62万元，与2021年相比，各增加371.25万元，增长23.10%。主要原因是省级革命老区乡村振兴示范区等项目增加财政拨款收入；财政拨款支出年初预算数1202.60万元，完成年初预算的164.53%，主要原因是项目类的财政拨款收入增加和人员工资增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1,913.48万元，占本年支出合计的61.67%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加337.56万元，增长21.42%。主要原因是：级革命老区乡村振兴示范区等项目资金增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1,913.48万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出793.99万元，占41.49%；国防（类）支出1.15万元,占0.06%；公共安全（类）支出20.85万元,占1.09%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出34.26万元,占1.79%；社会保障和就业（类）支出132.09万元,占6.9%；卫生健康（类）支出53.72万元,占2.81%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出69.6万元,占3.64%；农林水（类）支出570.55万元,占29.82%；交通运输（类）支出144.04万元,占7.53%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出16.65万元,占0.87%；住房保障（类）支出71.04万元,占3.71%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出4.14万元,占0.22%；其他（类）支出1.4万元,占0.07%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1166.45万元，支出决算为1913.48万元,完成年初预算的164.04%，主要原因是项目类财政拨款支出增加和人员工资支出增加。其中：

一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.34万元，决算数大于预算数的主要原因增加代表工作经费项目资金。

一般公共服务支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.25万元，决算数大于预算数的主要原因增加人代会经费支出。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为682.19万元，支出决算为773.25万元，完成年初预算的113.35%，决算数大于预算数的主要原因人员工资增加。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为15万元，支出决算为13.60万元，完成年初预算的90.67%，决算数小于预算数的主要原因经常性业务工作经费减少。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。年初预算为4.50万元，支出决算为5.90万元，完成年初预算的131.11%，决算数大于预算数的主要原因相关经费支出增加。

一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.80万元，决算数大于预算数的主要原因增加妇女儿童发展专项资金。

国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.15万元，决算数大于预算数的主要原因增加民兵训练费支出。

公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为20.85万元，决算数大于预算数的主要原因增加网格员相关经费支出。

文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）旅游宣传（项）。年初预算为0万元，支出决算为14.86万元，决算数大于预算数的主要原因增加旅游基础设施建设等项目支出。

文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为6万元，决算数大于预算数的主要原因增加旅游基础设施建设等项目支出。

文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为13.4万元，决算数大于预算数的主要原因增加创建全国文明城市支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为15.62万元，支出决算为21.38万元，完成年初预算的136.88%，决算数大于预算数的主要原因人员调动。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为43.89万元，支出决算为62.67万元，完成年初预算的142.79%，决算数大于预算数的主要原因人员调动。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为21.94万元，支出决算为30.77万元，完成年初预算的140.25%，决算数大于预算数的主要原因人员调动。

社会保障和就业支出（类）社会福利（款）养老服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.5万元，决算数大于预算数的主要原因增加养老服务中心修缮支出。

社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）。年初预算为15万元，支出决算为10.67万元，完成年初预算的71.13%，决算数小于预算数的主要原因临时救助人员有所减少。

社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款）其他农村生活救助（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.43万元，决算数大于预算数的主要原因增加党员关爱基金支出。

社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为3.66万元，决算数大于预算数的主要原因增加建档立卡和优待证办理工作经费支出。

卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.3万元，决算数大于预算数的主要原因增加精神病防治支出。

卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为8.57万元，决算数大于预算数的主要原因增加计划生育专项经费支出。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为46.12万元，支出决算为44.85万元，完成年初预算的97.25%，决算数小于预算数的主要原因人员调动。

城乡社区支出（类）城乡社区规划与管理（款）城乡社区规划与管理（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.88万元，决算数大于预算数的主要原因增加违法建筑整治支出。

城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。年初预算为37.7万元，支出决算为68.72万元，完成年初预算的182.28%，决算数大于预算数的主要原因增加 产业发展专项资金等项目支出。

农林水支出（类）农业农村（款）农田建设（项）。年初预算为102.8万元，支出决算为193.55万元，完成年初预算的188.28%，，决算数大于预算数的主要原因增加高标准农田建设专项资金项目支出。

农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。年初预算为46.56万元，支出决算为107.74万元，完成年初预算的231.40%，决算数大于预算数的主要原因增加森林生态恢复保护及土地质量提升专项资金等项目支出。

农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）。年初预算为0万元，支出决算为66.39万元，决算数大于预算数的主要原因增加森林生态效益补偿项目支出。

农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）生产发展（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.88万元，决算数大于预算数的主要原因增加农村劳动力素质培训支出。

农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为44.99万元，决算数大于预算数的主要原因增加2022年衔接推进乡村振兴补助资金第一批项目补助等项目支出。

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为117万元，决算数大于预算数的主要原因增加一事一议项目支出。

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。年初预算为60万元，支出决算为40万元，完成年初预算的80%，决算数小于预算数的主要原因工程未完工。

交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为114.04万元，决算数大于预算数的主要原因增加公路养护等项目支出。

自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为5.16万元，决算数大于预算数的主要原因增加健康森林建设项目支出。

自然资源海洋气象等支出（类）其他自然资源海洋气象等支出（款）其他自然资源海洋气象等支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为11.49万元，决算数大于预算数的主要原因增加滑坡地质灾害防治项目支出。

住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）。年初预算为11.52万元，支出决算为13.46万元，完成年初预算的116.84%，决算数大于预算数的主要原因增加农村危旧房改造资金支出。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为63.57万元，支出决算为57.59万元，完成年初预算的90.59%，决算数小于预算数的主要原因人员调动。

灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）灾害风险防治（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.1万元，决算数大于预算数的主要原因增加应急管理员补助支出。

灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.04万元，决算数大于预算数的主要原因增加避灾安置场所建设支出。

其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.4万元，决算数大于预算数的主要原因增加民兵连长岗位津贴经费支出。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出990.51万元，其中：

人员经费888.05万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、生活补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费102.46万元，主要包括：办公费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出65.13万元，占本年支出合计的2.1%。与2021年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加33.68万元，增长（或下降）107.09%。主要原因是：增加地质灾害治理工程等项目支出。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出65.13万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出57.69万元,占88.57%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出7.44万元,占11.43%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为36.15万元，支出决算为65.13万元,完成年初预算的180.17%，主要原因是增加地质灾害治理工程等项目支出。其中：

城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款） 城市建设支出（项）。年初预算为32.65万元，支出决算为57.69万元，完成年初预算的176.69%，决算数大于预算数的主要原因增加房后崩塌应急治理工程等项目支出。

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。年初预算为3.5万元，支出决算为7.44万元，完成年初预算的212.57%，决算数大于预算数的主要原因增加居家养料照料中心修缮等项目支出。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为14.3万元，支出决算为14.22万元，完成全年预算的99.44%,2022年度“三公”经费支出决算数小于全年预算数的主要原因是公务用车运行经费支出有所减少，公车油费减少。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2021年度持平，主要原因是无人员因公出国；公务用车购置及运行维护费支出决算为4.23万元，占29.71%，与2021年度相比，减少0.08万元，下降2.56%，主要原因是车辆行驶公里数减少，修理费、油费相应减少；公务接待费支出决算为10万元，占70.29%，与2021年度相比，增加0.01万元，增长0.1%，主要原因是2022年度活动较多，接待人数增多。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费用全年预算数为0万元，支出决算为0万元。完成全年预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于全年预算数的主要原因是无人员因公出国。全年使用财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费全年预算数为4.3万元，支出决算为4.23万元，完成全年预算的98.37%。决算数小于全年预算数的主要原因是公车油费、修理费减少。

公务用车购置全年预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数的主要原因是2022年度无计划购置公车。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费全年预算数为4.3万元，支出决算为4.23万元，完成全年预算的98.37%。决算数小于全年预算数的主要原因是公车油费、修理费减少。主要用于应急公务等所需的公务用车燃料费、维修费、保险费等支出；截至2022年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费全年预算数为10万元，支出决算为10万元，完成全年预算的100%。国内公务接待101批次，累计1,100人次。。主要用于各类公务接待等支出。决算数小于全年预算数的主要原因是我乡严格控制三公经费，压缩公务接待费用。其中：

外事接待支出0万元，主要用于外宾接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出10万元，主要用于各类公务接待101批次，累计1,100人次。

（十）机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费年初预算数为104.45万元，支出决算为102.46万元，完成年初预算的98.09%，决算数小于预算数的主要原因人员调出较多，减少公用经费支出；比2021年度减少1.54万元，下降1.48%，主要原因是人员调出较多，减少公用经费支出。

（十一）政府采购支出说明

2022年度政府采购支出总额25.31万元，其中：政府采购货物支出25.31万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额20万元，占政府采购支出总额的79.02%。其中，授予小微企业合同金额20万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（十二）国有资产占有使用情况说明

截至2022年12月31日，胡源乡人民政府本级本级及所属各单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆,其他用车主要是公路巡查和养护用车；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，胡源乡人民政府组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目3个，共涉及资金144.60万元，占一般公共预算项目支出总额的7.56%。本年无政府性基金预算项目。本年无国有资本经营预算项目。

组织对“经常性业务工作经费”“ 柘岙口村祠堂广场及周边道路提升项目”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出144.60万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，总体绩效执行情况良好。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果

胡源乡人民政府随决算公开2022年度本部门项目支出绩效自评结果（详见附件）。其中，经常性业务工作经费项目和柘岙口村祠堂广场及周边道路提升项目绩效自评具体情况如下：

经常性业务工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分90分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为13.60万元，执行数为13.60万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是确保单位内部日常工作的开展；二是提高单位人员工作积极性。发现的问题及原因：后期工作容易出现突发状况，前期预算不能有效把握预算控制数。下一步改进措施：一是结合本单位工作实际，加强机关内部的学习和引导，完善相关资料，能在时间节点范围内申请资金拨付；二是制定应急方案，确保突发状况的资金保障。

项目支出绩效自评表
（ 2022 年度）
项目名称		经常性业务工作经费
主管部门		缙云县胡源乡人民政府				实施单位	缙云县胡源乡人民政府
项目资金（万元）					年初预算数	全年预算数	全年执行数		执行率
		年度资金总额			10	13.6	13.6		100%
		其中：当年财政拨款			10	13.6	13.6		100%
		上年结转资金
		其他资金
年度总体目标		预期目标				实际完成情况
		保障乡政府内部日常工作的开支，提高人员的工作积极性，按照县委办年度工作计划开展实施，负责做好年度考核目标任务。				按照县委办年度工作计划开展实施，完成年度考核目标任务，完成资金执行率。
绩效指标	一级指标	二级指标		三级指标	年度 指标值	实际 完成值	权重	得分	备注
	绩效指标	产出指标		经常性事务行政效率	80%	95%	25	24
		产出指标		经常性事务执行率	80%	90%	25	21
		效益指标		经常性事务完成率	80%	90%	25	21
		效益指标		经常性事务工作经费综合利用率	80%	95%	25	24
总分							100	90
自评结论			优				总分高于90分（含）的结论为“优”，90～80分（含）为“良”，80～60分（含）为“中”，低于60分为“差”。
偏差原因分析及改进措施			偏差原因：后期工作容易出现突发状况，前期预算不能有效把握预算控制数。改进措施：结合本单位工作实际，制定应急方案，确保突发状况的资金保障。

柘岙口村祠堂广场及周边道路提升项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为75万元，执行数为75万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是祠堂及广场地面硬化1000平方米；二是增加停车位，疏通交通堵点。发现的问题及原因：年初预算时不能精确把握当年的工程完成情况。下一步改进措施：项目开展和做预算前，与施工方做好沟通，更准确得把握工程进度，增强预算的科学性。

项目支出绩效自评表
（ 2022  年度）
项目名称		柘岙口村祠堂广场及周边道路提升项目
主管部门		缙云县胡源乡人民政府				实施单位	缙云县胡源乡人民政府
项目资金（万元）					年初预算数	全年预算数	全年执行数		执行率
		年度资金总额			75	75	75		100%
		其中：当年财政拨款			75	75	75		100%
		上年结转资金
		其他资金
年度总体目标		预期目标				实际完成情况
		一是祠堂及广场地面硬化1000平方米；二是增加停车位，疏通交通堵点。				完成预期目标
绩效指标	一级指标	二级指标		三级指标	年度 指标值	实际 完成值	权重	得分	备注
	绩效指标	产出指标		经常性事务行政效率	100%	100%	25	25
		产出指标		经常性事务执行率	100%	100%	25	25
		效益指标		经常性事务完成率	100%	100%	25	25
		效益指标		经常性事务工作经费综合利用率	100%	100%	25	25
总分							100	100
自评结论			优				总分高于90分（含）的结论为“优”，90～80分（含）为“良”，80～60分（含）为“中”，低于60分为“差”。
偏差原因分析及改进措施			偏差原因：年初预算时不能精确把握当年的工程完成情况。改进措施：项目开展和做预算前，与施工方做好沟通，更准确得把握工程进度，增强预算的科学性。

3.财政评价项目绩效评价结果。

无

4.部门评价项目绩效评价结果。

无

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）：指反映人大代表开展各类视察等方面的支出。

18.一般公共服务支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）：指反映其他的人大事务支出。

19.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

20.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置顶级科目的其他项目支出。

21.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）：指反映各级政府用于接待群众来信来访方面的支出。

22.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指反映其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

23.一般公共服务支出（类）港澳台事务（款）其他港澳台事务支出（项）：指反映其他用于港澳台事务方面的支出。

24.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：指反映其他用于群众团体事务方面的支出。

25.一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）其他市场监督管理事务（项）：指其他市场监督管理事务方面的支出。

26.国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）：指民兵建设与管理等方面的支出。

27.公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）：指其他用于公共安全方面的支出。

28.科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）：指用于技术研究与开发方面的支出。

29.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）;指其他用于文化和旅游方面的支出。

30.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）:指反映其他用于文化旅游体育与传媒方面的支出。

31.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

32.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指由单位缴纳的基本养老保险费支出。

33.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:指由单位缴纳的职业年金支出。

34.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）养老服务（项）：指反映财政在养老服务方面的补助支出。

35.社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款）其他农村生活救助（项）：指除最低生活保障、临时救助、特困人员供养、自然灾害生活救助外，用于农村生活困难居民生活救助的其他支出。

36.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）：指用于退役军人事务管理方面的支出。

37.卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：指反映基本公共卫生服务支出。

38.卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）:指反映计划生育服务支出。

39.卫生健康支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）:指用于财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费支出。

40.城乡社区支出（类）城乡社区规划与管理（款）城乡社区规划与管理（项）：指反映城乡社区、防灾减灾、历史名城规划制定与管理等方面的支出。

41.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）:指其他用于城乡社区方面的支出。

42.农林水支出（类）农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）：指反映用于耕地质量保护、草原草场利用，渔业水域资源环境保护，农业品种改良提升，以及农业生物资源调研收集、鉴定评价、保存利用等方面的支出。

43.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：指其他用于农业农村方面的支出。

44.农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）：反映森林资源核查、监测、评估、经营利用、林地保护等方面的支出。

45.农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）：指反映用于公益林保护和管理等方面的支出。

46.农林水支出（类）水利（款）抗旱（项）：指反映抗旱业务支出。

47.农林水支出（类）水利（款）江河湖库水系综合整治（项）：指反映江河湖库水系综合整治方面的支出，包括中小河流治理、水系连通及水美乡村建设等。

48.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）：指水利方面的支出。

49.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）：指反映用于农村欠发达地区乡村道路等生产生活条件改善方面的支出。

50.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）生产发展（项）：指反映用于农村欠发达地区发展种植业等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出。

51.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）：指用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

52.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）：指反映农村税费改革后对村级公益事业建设的补助支出。

53.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补奖金。

54.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）：指反映其他用于农村综合改革支出。

55.交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）：指反映其他用于公路水路运输的支出。

56.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源利用与保护（项）：指用于自然资源有偿使用与合理开发利用，国土空间生态修复，国土整治，耕地保护等方面的支出。

57.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项）：指其他用于自然资源事务的支出。

58.自然资源海洋气象等支出（类）其他自然资源海洋气象等支出（款）其他自然资源海洋气象等支出（项）：指用于其他自然资源海洋气象等方面的支出。

59.住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）:指反映用于农村危房改造方面的支出。

60.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

61.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）灾害风险防治（项）：指反映组织、指导、协调各类风险灾害防范治理方面的支出。

62.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）：指反映应急管理方面的支出。

63.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）:指用于其他方面的支出。

五、附件