2024年以来，我局在县委县政府的坚强领导和县人大常委会的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣“勇当先行者、谱写新篇章”的新定位新使命，忠实践行“八八战略”，坚毅笃行“丽水之干”，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，以深化财政改革为动力，以强化财政管理为手段，以保障民生和支持经济发展为重点，努力发挥财政职能作用，为全县经济社会发展提供了坚实的保障。全县财政运行总体平稳，决算情况总体较好。

一、2024年财政决算情况

（一）2024年一般公共预算执行情况

2024年，全县一般公共预算收入260105万元，完成年度预算的100%，增长10.6%。主要收入项目完成情况：增值税88116万元，完成预算的100.3%，下降3.7%；企业所得税21397万元，完成预算的104.2%，下降8.9%；个人所得税7528万元，完成预算的97.3%，增长0%；契税12041万元，完成预算的102.2%，下降10.9%；耕地占用税2205万元，完成预算的102.6%，增长12%；城市维护建设税7217万元，完成预算的99.9%，下降10.5%；其他地方个税57113万元，完成预算的99%，增长196.8%；非税收入64488万元，完成预算的99.1%，下降7.7%。其中，行政事业性收费收入7269万元，完成预算的101%，增长178.8%；罚没收入12431万元，完成预算的100%，下降15.4%；专项收入10942万元，完成预算的96%，下降23.6%。

一般公共预算支出874578万元，完成调整预算的98.8%，比上年增长9.2%。其中民生支出719546万元，占一般公共预算支出的82.3%。重点支出情况：农林水支出187756万元，完成调整预算的100.7%，增长53.5%；教育支出161555万元，完成调整预算的99.3%，增长8.7%；科学技术支出25045万元，完成调整预算的100.1%，增长15.2%；文化旅游体育与传媒支出19847万元，完成调整预算的99.1%，下降0.3%；卫生健康支出74229万元，完成调整预算的101.4%，下降0.4%；社会保障和就业支出114383万元，完成调整预算的98.9%，增长0.6%。

县级一般公共预算收入260105万元，上级补助收入405411万元（其中：中央税收返还收入6882万元，上级转移支付收入398529万元），地方政府一般债务转贷收入65000万元，调入资金238023万元，上年结转资金20003万元，动用预算稳定调节金40000万元，区域间转移性收入500万元，收入合计1029042万元。2024年全县一般公共预算支出874578万元，上解支出69285万元，债务还本支出23000万元，援助其他地区支出820万元，安排预算稳定调节基金42759万元，结转下年支出18600万元，支出合计1029042万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

2024年，年初预算安排预备费12000万元，当年使用0元。

2024年，年初预算稳定调节基金41286万元，动用预算稳定调节基金40000万元，根据《中华人民共和国预算法》等相关要求计提预算稳定调节基金42759万元，年末结余44045万元。

2024年，一般公共预算安排的“三公”经费支出2146万元，比上年同期下降0.09%，分项情况是：因公出国（境）费用90万元，增加主要原因是因公出国学习交流次数增多；公务接待费900万元，减少5.1%，主要是厉行节约坚持过紧日子；车辆购置费260万元，与上年持平；车辆运行费896万元，下降3.7%。

（二）政府性基金预算执行情况

2024年全县政府性基金收入467474万元，完成调整预算的98.9%，增长4.9%，其中：国有土地使用权出让收入277170万元，完成调整预算的102.7%，增长5.5%；其他政府性基金收入173418万元，完成调整预算的93.3%，下降3.6%。

2024年，政府性基金预算支出执行数为473980万元，完成调整预算的90.9%，增长7.9%。重点支出项目完成情况：城乡社区支出171000万元，完成调整预算的79.6%，下降7.9%；其他支出269036万元，完成预算的99%，增长14.5%。

政府性基金预算收入467474万元，上级补助收入36116万元、地方政府专项债务转贷收入224000万元、上年结转资金13864万元，收入合计741454万元。政府性基金预算支出473980万元，上解支出44万元、调出资金237472万元、结转下年支出29958万元，支出合计741454万元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况    

2024年，全县社会保险基金收入99270万元，完成预算的98.1%，增长4.3%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入53528万元，完成预算的93.2%，下降0.7%；城乡居民基本养老保险基金收入45742万元，完成预算的104.4%，增长10.9%。（注：企业职工基本养老保险基金2021年起由省级统筹，城乡居民基本医疗保险基金和基本医疗保险基金2022年起由市级统筹，失业保险基金和工伤保险基金2024年起由省级统筹。）

2024年，全县社会保险基金支出90782万元，完成预算的101.9%，增长10.8%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出57270万元，完成预算的102.1%，增长7.9%；城乡居民基本养老保险基金支出33512万元，完成年度预算的101.6%，增长16.2%。

社会保险基金当年收支结余8488万元，年末滚存结余85701万元。根据国家规定，结余的基金结转下年继续专款专用。

（四）国有资本经营预算执行情况

2024年全县国有资本经营预算收入执行数700万元，上级转移支付收入11万元、上年结转资金1万元，收入合计712万元。2024年全县国有资本经营预算支出161万元，调出资金551万元，支出合计712万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

（五）上级转移支付补助情况

2024年，一般公共预算的上级转移性补助收入405411万元，其中：返还性收入6882万元，一般性转移支付收入328042万元，专项转移支付收入70487万元。县财政按规定将返还性收入、一般性转移支付收入作为县级可用财力安排使用。

2024年，专项转移支付收入70487万元，主要项目情况如下：一般公共服务支出1107万元；国防支出400万元；教育支出1807万元；科学技术支出1060万元；文化旅游体育与传媒支出653万元；社会保障和就业支出1193万元；卫生健康支出3508万元；节能环保支出1140万元；城乡社区支出2777万元；农林水支出42126万元；交通运输支出6342万元；资源勘探信息等支出5055万元；商业服务业等支出1431万元；自然资源海洋气象等支出1242万元；灾害防治及应急管理支出646万元。

2024年，政府性基金预算的上级转移性补助收入36116万元，国有资本经营预算的上级转移性补助收入11万元。

（六）经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还情况

1.规模

2024年，全县地方政府债务限额146.72亿元，比上年新增地方政府债务限额26.9亿元。在批准的限额内，通过省政府代发地方政府债券28.9亿元，其中，新增债券26.9亿元，再融资债券2亿元。

2.结构

2024年全县地方政府债务余额146.71亿元，其中一般债务59.21亿元，占40.36%；专项债务87.50亿元，占59.64%。

3.使用

2024年，全县新增地方政府债券26.9亿元。新增地方政府一般债券4.5亿元，涉及9个项目。新增地方政府专项债券22.4亿元，涉及25个项目。

4.偿还

2024年，全县财政共安排还本支出0.3亿元，均用于偿还到期的政府债务。

二、2024年财政主要工作情况

（一）紧扣稳收节支主线，取得平稳运行新成效

一是争资盘活成效显著。2024年累计向上争取资金67.23亿元，较2023年全年增长20.19%，其中，共争取债券新增额度26.9亿元，其中专项债新增限额22.4亿元，一般债新增限额4.5亿元。加强国有资产、资源盘活力度，2024年完成盘活文旅一体化、停车位经营权、国有房产盘活等项目，全年完成盘活金额25.5亿元。二是厉行节约严实有力。有力推进党政机关习惯过紧日子，“三公”经费只减不增，年中实行多批次、多领域资金压减工作，共计实际压减3.08亿元，统筹用于“三保”、民生等方面；强化支出审核，净核减政府性投资资金0.67亿元，净核减率为7.1%；“政采云”平台完成交易5.57亿元，节约采购资金0.33亿元，节约率达到7.3%；动态监控系统共拦截35181笔，其中违规数据703笔，涉及金额2.13亿元。

（二）立足提质增效目标，展现服务发展新担当

一是聚力民生保障。2024年投入1936.5万元支持县人民医院通过“三乙”评审；投入4503.28万元推进养老服务，敬老院均达省二星级标准；投入655万元资助博士后科研站，带动经济增效约5000万元；安排1193.87万元建成35家残疾人之家，实现乡镇（街道）全覆盖；强化“三保”智控，全年“三保”支出26.84亿元，其中保基本民生支出11.04亿元；通过财政贴息撬动“扩中”贷款，累计签约3933户、授信6.49亿元，发放3718户、余额5.44亿元。二是精准助企惠企。统筹集成政策兑现一张图，全年兑现惠企资金5.13亿元；创新“先租后供”招引模式，新增亿元以上租赁厂房项目15个（含20亿元以上1个）；落实中小企业采购政策，全年实现政府采购授予中小企业合同金额3.7亿元，中小企业采购额占比96.1%。三是夯实农业根基。争取革命老区试点等项目资金1590万元，统筹15.3亿元用于农业、水利项目及农博城等重大项目建设；修订《缙云县2024—2026年农机购置与应用补贴实施方案》《缙云县粮油生产扶持意见》，健全涉农资金增长机制；注入400万元风险金，构建政策性农业信贷担保体系，缓解农业融资难题。

（三）强化财会监督管理，筑牢财政监管新防线

一是开展“财会监督加强年”活动。聚焦重点领域，开展强村公司和文旅投专项监督检查，从资产管理、资金使用规范性等方面进行深入检查，发现资产管理不善等各类问题20余个。二是完善人大监督与财会监督的协同机制。联合县人大出台了《缙云县人大监督与行业部门监督贯通协同暂行办法》，实现人大监督与财会监督合作常态化。三是推进会计监管建设。进一步保障《会计法》修订的贯彻落实，举办电子数字化凭证与财务风险防范培训班，开展资金安全管理警示教育。

（四）聚焦财政改革创新，激发体制机制新活力

一是深化零基预算改革。以零基预算改革为抓手，草拟实施方案，明确后续改革方向与实施路径。初步完成2025年预算项目盘子，一轮筛选后拟安排项目664个，较2024年减少79个，拟安排项目资金58.96亿元，压减资金21.76亿元。二是迭代过紧日子评价体系。迭代升级成过紧日子评估评价指标体系2024年版本，出台《缙云县财政局关于印发缙云县党政机关过紧日子评价办法（试行）的通知》，成功实现过紧日子评价指标实时动态监测。三是持续完善“浙里基财”管理应用。将全部惠民惠农资金迁移到“浙里基财”的“一键直达”模块进行发放，总金额共计为4.4亿元，受益人次达72.9万人次。四是深化政府采购数字化改革。指导各采购单位运用在线电子签章、审核、备案等功能，顺利实现线上签订采购合同功能。

在看到各项成绩的同时，我们也清醒地认识到财政经济运行过程中仍面临一些困难和挑战，税源增收基础不稳固，刚性支出增长态势明显，财政收支平衡压力大，预算绩效管理有待进一步加强等等。对此，我们将进一步树牢财为政服务理念，培育优质税源，落实习惯过紧日子要求，以精准举措强化财政保障，为开创共同富裕现代化美好缙云建设新局面夯实财力支撑。

三、2025年上半年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1－6月，我县实现一般公共预算收入181645万元，完成年初预算的65.3%，增长9.9%。其中税收收入120032万元，增长11.2%；非税收入61613万元，增长7.3%。全县财政总收入266709万元，增长7.3%。主要税种完成情况：增值税54716万元，增长1.9%，企业所得税13037万元，下降10.7%，个人所得税6224万元，增长46.7%，契税14579万元，增长146.8%。

1－6月，全县一般公共预算支出381146万元，完成年初预算的46.8%，下降19.6%，其中民生支出298653万元，完成年初预算的47%，下降22.8%。重点支出科目完成情况：教育支出63211万元，完成年初预算的39%，下降35.1%；科学技术支出8948万元，完成年初预算的31%，增长1.6%；社会保障和就业支出75170万元，完成年初预算的50.4%，下降3.6%；卫生健康支出41390万元，完成年初预算的57%，下降7.7%；城乡社区支出24381万元，完成年初预算的68.1%，增长87.7%；农林水支出33226 万元，完成年初预算的39.2%，下降62.5%；交通运输支出33507万元，完成年初预算的67.9%，增长3.9%。

（二）政府性基金预算执行情况

1－6月，我县政府性基金收入97986万元，完成年度预算的17.1%，增长40.2%。其中国有土地使用权出让收入77095万元，完成预算的24.1%，增长93.2%；其他政府性基金收入20891万元，完成预算的8.5%，下降30.4%。

1－6月，我县政府性基金支出135270万元，完成年度预算的34.7%，下降4%。其中国有土地使用权出让收入安排的支出61128万元，增长21.9%；专项债券支出36000万元。

（三）国有资本经营预算收支执行情况

1－6月，实现国有资本经营预算收入0万元，完成年初预算的0%。

（四）社会保险基金预算执行情况

1－6月，我县社会保险基金收入72952万元，完成年度预算的66.6%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入30898万元，完成预算的51%；城乡居民基本养老保险基金收入42054万元，完成预算的86%。

1－6月，我县社会保险基金支出48378万元，完成年度预算的49.7%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出29679万元，完成预算的49.7%；城乡居民基本养老保险基金支出18699万元，完成预算的49.7%。

（五）地方债务情况

1－6月，我县共争取新增债券额度24.05亿元，其中专项债新增限额21.25亿元，一般债新增限额2.8亿元。已发行地方政府专项债券项目12个，额度5.89亿元，地方政府一般债券项目9个，额度2.8亿元，合计发债8.69亿元。

四、2025年上半年财政主要工作

（一）强化资金保障，深化财政政策落实

一是1－6月累计向上争取资金60.89亿元，同比增长14.51%，位列全市前三。二是集成实施“8+4”经济政策，2025年落实财政资金17.38亿元，其中省级资金11.23亿元、县级资金6.15亿元。持续加强企业扶持，截至6月底，全县共兑付涉企类财政扶持资金1.49亿元，惠及企业1425家。三是抢抓“两重”“两新”政策机遇，制定2025年消费品以旧换新资金分配方案以及使用细则，同时，主动对接并成功入选县域充换电设施补短板试点，获预拨奖励资金3960万元，系全市唯一。四是严格执行面向中小企业采购预留政策，1－6月，政府采购项目中小企业中标金额2.17亿元，中小企业中标金额占比88.33%。

（二）强化责任担当，驱动城乡融合发展

一是根据省财政厅《关于实施财政支持强城兴村融合发展专项政策的通知》要求，牵头参与项目谋划，为发展项目申报方案提供意见建议。二是2025年统筹安排“一事一议”财政资金1601万元，支持村级公益项目建设；投入共富乡村专项资金1579万元，推进共富村项目实施；提前谋划2026年省级农村综合改革项目申报工作，积极争取上级专项资金支持。三是坚持农业农村优先发展，统筹安排财政资金3276.74万元保障粮食安全，2286.07万元支持高标准农田建设等工作，加快推进2个省级农业“双强”项目和1个新一轮农业农村重大投资激励项目建设。

（三）聚焦民生关切，筑牢社会福祉保障

一是保障就业。截至6月底，发放就业困难人员社会保险补贴（单位吸纳）和就业见习补贴等企业减负补贴98.16万元，惠及80人；发放创业担保贷款1396万元，贴息48.66万元，惠及22人；发放各类创业补贴共27.6万元，惠及29人。二是做好“一老一小”工作。截至6月底，发放基本生活费629.98万元；落实高龄福利政策，发放一次性奖励金135.1万元、长寿保健金120万元、高龄津贴732.75万元；落实惠民殡葬政策，减免停征殡葬补助174.2万元。三是建设暖心之城。支持35家残疾人之家运营，发放残疾人之家运营经费357.72万元，庇护残疾人845名，实现18个乡镇（街道）全覆盖。四是持续推进“扩中”工作。截至2025年6月底，签约“扩中”贷款3762户，授信金额6.39亿元，共发放“扩中”项目贷款3560户，贷款余额5.35亿元，位列全省第二。

（四）严守安全底线，筑牢财政风险防线

一是构建全口径债务监测监管体系。出台《缙云县地方政府专项债券管理暂行办法》，并依托“中华人民共和国财政部监测平台”系统，将256家单位纳入监测范围。二是防范新增隐性债务风险。制定《缙云县防范化解地方债务风险方案》，通过强化预算统筹、盘活国有资产、规范收益收缴等方式，精准执行债务化解计划。三是兜牢“三保”底线。建立“三保”监测预警和风险评估体系，强化预算执行约束，2025年预算安排我县“三保”支出共计31.12亿元，其中保基本民生支出13.22亿元，保工资支出17.14亿元，保运转支出0.76亿元。1－6月，我县“三保”支出共计17.94亿元，其中，保基本民生支出8.59亿元，保工资支出9.1亿元，保运转支出0.25亿元。

（五）坚持守正创新，提升财政科学管理水平

一是推进零基预算改革。以零基预算改革为抓手，打破基数依赖和支出固化，建立预算分级保障机制，相关实施方案已通过常务会审议；优先保障重点领域需求支出，压减部门项目申报资金1.73亿元、其他政府性基金项目预算1.23亿元，同比分别增长33%、40%，同时优化执行机制，建立项目评估与排序机制，核减部门申报项目200余个、涉及资金近5亿元，并深化绩效管理，通过资金统筹整合增加可用财力8000万元以上，切实提升财政资金配置与使用效能。二是迭代升级过紧日子评估评价指标体系2025年版本。出台《缙云县财政局关于印发缙云县党政机关过紧日子评价办法（试行）的通知》，成功实现过紧日子评价指标实时动态监测。

（六）健全评估机制，加大财会监督力度

一是开展事前绩效评估机制试点工作。完善《缙云县事前绩效评估管理暂行办法》，将事前绩效评估作为项目入库和预算安排的前提，强化成本管控，确保财政资金效益最大化。二是制定2025年财会监督工作计划。聚焦民生领域、债券资金、高标准农田等方面，在强化财经纪律刚性约束、维护市场经济秩序、内控内审效能提升、财政管理效能提升等方面重点发力。

五、2025年下半年工作计划

上半年全县财政运行总体平稳，但受内外环境复杂多变等因素影响，财政增收面临不确定性。在收入方面，受宏观经济下行压力影响，政府性基金收入增长动能不足，呈现滞缓状况。在支出方面，民生领域保障力度不断增强，被征地农民政策补助、债务还本付息等刚性支出显著增加，财政支出承载压力持续加大，收支矛盾进一步加剧。对此，财政部门将积极主动应对，重点围绕以下几个方面开展工作：

（一）强化收支统筹，夯实财政收支平衡

一是加强税收征管。督促税务部门应收尽收，努力挖掘收入增长点，弥补因免抵调库指标、国有资产盘活等收入减少造成的缺口，确保税收收入平稳增长。二是强化向上争取资金力度。精准谋划项目，研究上级政策、研判资金投向，配合相关部门聚焦关键领域储备项目；并持续对接省厅，第一时间掌握债券分配机制和进展，继续全力争取一般债券剩余额度。三是深挖可盘活资源。推动资源资产化、资产资金化，通过资产盘活增加财政收入。重点挖掘我县林业、水库、国有房产、市政基础设施等资产资源，创新盘活途径。四是严控财政支出。严格落实过紧日子工作要求，对一般性支出实施刚性压减，分类分级压减非急需非刚性支出，确保财政资金用在“刀刃”上。

（二）深化预算改革，增强预算刚性约束

一是全力推进2026年预算编制工作。深入实施零基预算改革，通过专题培训提升预算编制规范化；将预算安排与资金细化率、执行进度、绩效成果、审计意见挂钩，分级分类审核项目必要性，完善零基预算审核评价体系，提高预算编制精准度。二是推动“零基预算”标准体系建设。夯实单位基础工作，编制预算时梳理测算项目、明确标准，形成预算与产出、成本挂钩的绩效体系；同时加强财政与主管部门统筹，细化规范预算标准，动态修正以奠定零基预算基础。

（三）加强绩效管理，健全绩效评价体系

一是强化2025年预算项目绩效监控。按照计划分级监控预算项目，要求单位报送绩效监控情况表，对进度滞后、目标未达预期的项目限期整改，提升财政资金使用效益。二是加大绩效目标审核力度。运用预算一体化系统，数字化审核绩效目标，严格量化标准，及时反馈意见，强化绩效管理导向作用。

附件：1.缙云县2024年一般公共预算收入决算表（表一）

2.缙云县2024年一般公共预算支出决算表（表二）

3.缙云县2024年政府性基金预算收入决算表（表三）

4.缙云县2024年政府性基金预算支出决算表（表四）

5.缙云县2024年国有资本经营预算收入决算表（表五）

6.缙云县2024年国有资本经营预算支出决算表（表六）

7.缙云县2024年社会保险基金预算收入决算表（表七）

8.缙云县2024年社会保险基金预算支出决算表（表八）

9.缙云县2024新增债券明细表（表九）

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