一、2010年财政决算情况

（一）一般预算收支决算

2010年，全县财政决算收入175315万元，其中：地方一般预算收入51350万元，税收返还收入9404万元，一般性转移支付收入55212万元，专项转移支付收入36367万元，转贷财政部代理发行地方政府债务收入7000万元，上年结余15982万元（上年结转支出16593万元，净结余-611万元）；上解类转移支付支出12206万元，全年财政支出148060万元(其中：县级支出96753万元)，年终结余15049万元（结转下年支出15640万元，净结余-591万元）。当年一般预算收支平衡。

1、一般预算收入决算

县十五届人大四次会议审议通过的2010年地方一般预算收入为48030万元。全年实际完成地方一般预算收入51350万元，完成年度预算的106.9%，比上年增长15.5%，按经常性收入口径计算，比上年增长8.3%。主要收入项目的完成情况是：工商税收收入42505万元，完成预算的119.5%，比上年增长31.9%；农业二税收入4865万元，完成预算的95.4%，比上年增长11.0%；行政性收费及罚没收入4250万元，完成预算的80.2%，比上年下降29.8%；专项收入2616万元, 完成预算的120.9%，比上年增长35.3%。

2、一般预算支出决算

县十五届人大四次会议审议通过的2010年县级财政支出预算为78786万元。经县十五届人大常委会第三十二次会议通过，2010年县级财政支出预算由78786万元调整为96750万元。2010年，全县实际完成财政总支出148060万元，比上年增长18.4%。其中：县级财政支出96753万元，完成年度调整预算（下同）的100.0%，按可比口径（下同）计算增长13.5%。

主要支出项目的完成情况是：一般公共服务支出15058万元，完成预算的100.0%，增长10.2%；公共安全支出8255万元，完成预算的99.5%，增长10.9%；教育支出36407万元，完成预算的100.0%，增长14.4%；科学技术支出2771万元，完成预算的101.5%，增长16.1%；文化体育与传媒支出1521万元，完成预算的100.0%，增长20.3%；医疗卫生支出7954万元，完成预算的100.0%，增长16.9%；社会保障和就业支出7419万元，完成预算的100.0%，增长15.4%；农林水事务支出11814万元，完成预算的100.0%，增长15.8%；城乡社区事务支出2147万元，完成预算的100.0%，增长2.2%，环境保护支出659万元，完成预算的100.0%，增长20.5%。

（二）政府性基金收支决算

2010年12月29日，县十五届人大常委会第三十二次会议审议通过，同意将2010年政府性基金预算收入由46250万元调整为66212万元，政府性基金预算支出由46250万元调整为66212万元。当年基金预算收支平衡。

2010年，全县实现政府性基金收入66421万元，完成年度调整预算（下同）的100.3 %，比上年增长104.0 %。其中：国有土地使用权出让金收入55894万元，完成预算的100%，增长141.5 %；地方教育附加及教育学校收费6755万元，完成预算的101.1 %，增长1.3 %；地方水利建设基金收入1599万元，完成预算的106.6%，增长60.7%。

2010年，全县政府性性基金支出66421万元，完成年度调整预算（下同）的100.3 %，比上年增长186.3%。其中：教育支出6755万元，完成预算的101.1 %，增长1.3%；城乡社区事务支出57423万元，完成预算的100.0 %，增长279.5 %；农林水事务支出1599万元，完成预算的106.6%，增长60.7%。

（三）财力转移支付情况

2010年，财力转移支付收入55212万元，其中：41711万元已列入年初预算，与县财政自身形成的财力一并安排使用；13501万元为省专项转移支付支出。

2010年，专项转移支付收入36367万元，其中：已拨付单位或项目支出32410万元，主要项目情况如下：一般公共服务支出492万元，公共安全支出900万元，教育支出867万元，科学技术支出164万元，文化体育与传媒支出884万元，社会保障和就业支出2171万元，医疗卫生支出1261万元，环境保护支出2394万元，城乡社区事务支出1091万元，农林水事务支出7624万元，交通运输支出8509万元,采掘电力信息等事务支出2322万元，商业服务业等事务支出3562万元；结转下年支出3957万元。

2010年，县级财政向乡镇财政拨付一般性转移支付11088万元，其中：体制补助7564万元、农村税费改革补助124万元、村级公益事业“一事一议”奖励资金3400万元；专项转移支付3356万元。

二、2011年上半年财政预算执行情况

今年上半年，我县财政工作在县委的正确领导和县人大的监督指导下，认真贯彻落实“富民强县、幸福家园” 总目标和“生态富民、工业强县”战略，按照县十五届人大五次会议关于2011年财政预算的决议精神，积极发挥财税支撑保障引导作用，着力抓好增收节支工作，不断深化财政管理改革，切实加大财政民生投入，上半年预算执行情况良好，较好地促进了我县经济社会的持续平稳健康发展。

（一）一般预算执行情况

1-6月份，全县实现地方一般预算收入30752万元,完成县十五届人民代表大会第五次会议通过预算的54.4%，比上年同期增长22.1%。主要收入项目的完成情况是：增值税(25%部分)收入7694万元，完成预算的62.2%，同比增长33.8%；营业税收入5595万元，完成预算的49.1%，增长10.0%；企业所得税(40%部分)收入4043万元，完成预算的68.3%，增长56.5%；个人所得税(40%部分)收入2414万元，完成预算的67.1%，增长38.1%；耕地占用税收入631万元,完成预算的25.2%,增长-64.0%;契税收入2117万元,完成预算的79.9 %,增长38.4%;其他地方各税收入5706万元，完成预算的53.2%，增长49.4%；非税收入2552万元，完成预算的34.8%，增长-12.1%。

1-6月份，全县财政总支出71262万元，比上年同期增长42.4%，其中县级支出53477万元，增长24.6%，完成年度预算的55.2%。主要支出项目完成情况：一般公共服务支出10538万元，完成预算的70.9%，同比增长7.3%；公共安全支出4945万元，完成预算的57.7%，增长13.3%；教育支出19150万元，完成预算的54.2%，增长24.7%；科学技术支出2659万元，完成预算的88.0%，增长42.8%；文化体育与传媒支出797万元，完成预算的49.5%，增长11.2%；社会保障和就业支出3676万元，完成预算的47.8%，增长8.5%；医疗卫生支出2221万元，完成预算的30.2%，增长22.4%；节能环保支出194万元，完成预算的35.6%，增长-7.2%；城乡社区事务支出2059万元，完成预算的92.7%，同比增长18.0%；农林水事务支出3487万元，完成预算的42.0%，增长65.7%；交通运输支出300万元，完成预算的42.6%，增长12.4%；资源勘探电力信息等事务支出1298万元，完成预算的406.9%，同比增长121.1%，主要是扶持再生资源利用企业发展专项资金支出比上年同期增加636万元；商业服务业等事务支出839万元,完成预算的83.9%,增长599.3%，主要是家电下乡资金653万元。

（二）政府性基金预算执行情况

1-6月份，全县实现政府性基金收入29565万元，完成预算的43.4 %，比上年同期增长-11.0 %。其中：国有土地使用权出让金收入25539万元，完成预算的42.0%，增长-17.0 %；地方教育附加收入885万元，完成预算的53.8%，增长28.4%；地方水利建设基金收入842万元，完成预算的47.8%，增长9.6%。

1-6月份，全县政府性性基金支出30601万元，完成预算的44.9 %，比上年同期增长10.2%。其中：城乡社区事务支出30131万元，完成预算的47.1%，增长10.6%；农林水事务支出324万元，完成预算的18.4%。

三、上半年财政工作情况

上半年，我们按照县第十五届人民代表大会第五次会议关于2011年财政预算的决议精神，主要抓了以下几项工作：

（一）做好“聚财”文章，财政收入实现平稳较快增长。注重财税经济形势分析，对组织收入工作早谋划早布置，确保了财政收入“双过半”目标提前实现。一是抓好经济税收分析。深入开展2011年经济税源调查和税收调查工作，切实加强税收收入的分析和比对，掌握税源动态，努力提高税收征管的针对性和有效性。二是强化国地税合作。实现了国地税征管信息和征收数据的共享以及双定共管户委托代征，有力促进了税收征管效率和服务水平的提升。三是加强重点行业和重点税种征管。组织开展2010年企业所得税汇算清缴和地方税费清算工作，严格执行企业所得税预警率制度，确保企业所得税及时入库。进一步抓好房产税、城镇土地使用税管理，扎实做好契税、耕地占用税税收征管工作。四是深入开展税收专项检查。在对房地产业、建筑安装业、红砖制造业和旅游业等七个行业进行针对性专项检查，大力堵漏增收。

（二）做好“生财”文章，推动经济健康发展。一是促进工业企业加快转型升级。及时兑现2010年工业扶持和奖励资金3094万元，减免2010年度企业所得税1365万元，减免水利建设专项资金379万元。落实2010年度再生资源利用企业退税3187万元，并从再生资源回收企业上缴税费中属于县财政所得部分的70%补助企业用于技术改造。积极帮助企业破解资金周转难题，截止6月底，县中小企业担保公司共为252家企业提供贷款担保，担保金额3.5亿元,累计在保余额4.7亿元；多渠道为我县企业争取资金补助，上半年共争取省以上财政扶持企业资金1711万元。二是加大服务企业扶持力度。引导企业开展交通运输业服务外包工作，进一步推动我县企业分离发展服务业工作。上半年全县分离企业已实现税费697万元。三是全力做好项目建设资金保障。多渠道筹措资金推动项目建设，上半年共安排基本建设支出5.50亿元，比上年同期增长34.5%。积极争取金融机构融资，会同有关部门从金融机构融资1.2亿元。同时，完善基本建设预算编制管理，突出公共服务、教育卫生等重点保障民生项目，分清轻重缓急，确保重点建设项目有序推进。加强项目概算审核管理，上半年累计审核各类项目概算18个，送审金额1.02亿元，审定金额0.98亿元，净核减率5.3%。

（三）做好“用财”文章，保障民生持续改善。一是支持“三农”发展，推进新农村建设。以建设“美丽乡村、幸福家园”为载体,大力筹集、整合资金，继续推进村庄整治、旧村改造、困难群众危旧房救助、强塘固防、千库保安、万里清水河道等工程建设。抓住国家大兴水利的有利时机，认真做好小型农田水利重点县的申报工作并成功获批,预计今后三年内将可获得省以上扶持资金5000万元。积极推进农业综合开发项目建设，2011年度我县土地治理项目投资计划达2100多万元，争取到土地治理项目省以上资金总量位居全市第一。二是重视民生问题，加大对文化、卫生等事业投入。对列入校安工程规划的中小学校，落实行政事业性收费和政府性基金等14项收费项目实行免收，12项收费项目减半收取；加强对新碧初中、仙都中学等重大教育基础设施的资金保障。进一步提高城镇居民医疗保险筹资标准和农村低保户补助标准，修订完善《缙云县新型农村合作医疗暂行办法》，逐步提高新农合的筹资水平，2010年人均筹资标准为189元，2011年达到309元（含农民健康体检补助）；新农合和城镇居民医保财政补助标准均为每人每年194元。制定和完善相关配套政策，出台《缙云县实施国家基本药物制度工作方案》、相配套的《缙云县公共卫生与基层医疗卫生事业单位绩效工资实施办法》和《缙云县公共卫生与基层医疗卫生事业单位绩效考核实施办法》。三是继续做好“家电、汽车摩托车下乡”和“家电以旧换新”财政补贴工作。及时审核兑付补贴资金，在确保资金安全同时，做到应补尽补。今年上半年，我县“家电下乡”兑现15266台(件)，补贴资金458万元；“汽车摩托车下乡”兑现2159辆,补贴资金289万元；发放家电以旧换新5719台（件）,补贴资金166万元。

（四）做好“理财”文章，提高财政管理水平。一是财政管理手段有新发展。推行工业投资“一口子” 收费，对工业投资项目建设过程中的收费按照“统一测算、一次性收取、内部拆分、按实结算”的要求实行统一收费。探索开展政府采购“跟单采购”。在全市率先实现城乡养老保险费银行代扣代缴。二是预算编制工作有新提高。将具有固定性质的省级转移支付补助纳入了一般预算，在提高年初预算率的同时提高了资金使用效率。统筹安排本级全部政府性资金收支预算，逐步建立完整的政府预算体系。对政府可使用的全部政府性资金编制收支预算，通过预算一个盘子全面反映全部政府性资金收支预算。在完善和规范一般预算的基础上，进一步完善政府性基金的收入内容、支出范围。三是行政事业单位资产管理有新举措。在全县正式推广应用“行政事业单位资产管理信息系统”，单位资产基础数据录入信息系统工作已全部完成，行政事业单位资产管理工作得到全面加强。

（五）做好“管财”文章，提高财政监督能力。一是深入开展“小金库”专项治理工作。对去年小金库治理重点检查的5家国有企业和5家社会团体拟定了具体的处理方案，大部分处理措施已执行完结。结合我县的实际情况，对2007年以来我县所有党政机关、事业单位、国有企业和社会团体的小金库专项治理工作开展了全面复查，截止6月底共收到各单位的小金库复查报告表和承诺书350份，复查面达到100%。二是开展公车专项治理工作。成立县公务用车专项治理领导小组，召开党政机关公务用车专项治理工作会议，制定公务用车专项治理工作实施方案，对照公安车管部门登记的车辆信息，对各单位登记上报情况逐车进行核实甄别，对单位自查中发现的违规问题进行认定，并提出处理意见。三是开展乡镇财政资金监管工作检查，各乡镇对2010年涉农资金的使用管理是否规范、涉农资金发放公示公告制度是否有效落实等方面进行了全面自查，确保了各类支农惠农政策得到有效落实。四是加强政府性债务管理工作。配合市审计组做好地方政府性债务审计工作。推广应用政府性债务管理系统，做好2010年政府性债务统计工作，重视并加强债务风险分析，切实防范债务风险。

上半年，我县财政预算执行情况良好，但也存在一些深层次的问题和不足，如：受国家宏观的货币政策和房地产政策等影响，我县财政收入结构调整难、基本建设项目融资难；有限的财力与民生刚性需求、基本建设资金需求的矛盾将更为突出，财政收支矛盾将进一步加剧。

四、下半年财政工作意见

下半年，我县财政工作面临的任务十分艰巨。我们将继续坚持以科学发展观为指导，夯实组织收入基础，优化财政收支结构，深化财政管理改革，努力完成年初确定的各项目标任务。

（一）加强收入形势分析，进一步提升聚财能力。一是夯实税收基础。认真做好《税友龙版》上线的准备工作，进一步强化信息管税，不断提高收入征管质量和效率，做实、做稳、做优财税蛋糕。二是大力发展服务业。把服务业的发展作为当前和今后一段时期重要的工作来抓。建立健全扶持服务业的财税政策，加快物流骨干企业培育和物流资源整合，鼓励和支持物流公共平台建设，进一步推进我县现代物流业的发展。三是完善机制，加强非税收入管理。建立组织收入考核机制，调动组织收入部门积极性，确保完成非税收入任务。以《浙江省政府非税收入管理条例》出台为契机，确保《条例》各项规定真正落实到位。继续抓好水利建设专项资金、两项教育费附加、残疾人保障金等非税收入征管，充实政府可用财力。

（二）提升服务，进一步推动社会经济发展。一是积极向上争取支持。认真学习省委、省政府出台的《关于推进欠发达地区加快发展的若干意见》，吃透文件精神，加强与上级部门的沟通和对接，积极争取项目和扶持资金。运用激励制度，调动各部门积极性，加强与上级对口部门的联系，努力筹措资金。二是强化服务，破解难题，推动发展。多渠道建立合作平台，破解融资难题。加强与银行、企业的沟通交流。积极探索现实可行的融资方式，盘活企业资产，降低融资成本，扩大融资规模。积极开展企业帮扶活动，从资金、政策、服务等多方面支持重点企业发展，增强税基。围绕“同心汇聚”服务品牌，打造征纳和谐、税企互动、社会协作的服务体系。三是继续加大“三农”投入。根据省级现代农业综合区的建设规划要求，整合项目，积极向上级财政申报项目，争取资金支持，提升我县农业产业化水平。认真落实促进低收入农户增收的财税扶持措施，加大扶贫投入，支持农业特色产业发展，促进农民增收和生活改善。四是加快社会事业发展。积极推进卫生、教育、科技、文化、广播电视等事业发展。落实各项社会保障政策，贯彻落实好各项就业再就业政策，继续加大农村劳动力技能培训和转移就业资金投入，着力促进各类人员自主创业和实现就业。继续促进城镇廉租住房建设和农村困难群众住房救助工作。支持食品药品安全管理，提高食品质量安全检测能力。

（三）深化改革，确保财政管理上水平。一是全力以赴做好国库集中支付改革扩面工作。确保完成省财政厅要求的2011年国库集中支付改革面要达50%以上，公务卡改革要达10%以上，即今年至少要有48家预算单位纳入集中支付，公务卡改革试点单位至少要11家的改革目标。二是强化财政支出绩效评价。建立和完善绩效评价指标体系，加强宣传引导，提高部门单位绩效观念，积极推动各单位开展绩效评价工作。加强对部门的监督和检查，使各单位的评价工作规范有序开展。三是继续推进“小金库”治理。加强沟通协作，群策群力，确保完成“小金库”专项治理复查工作。

2010年决算年报表.xls