主任、副主任、各位委员：

根据《预算法》和《监督法》的规定，我受县人民政府委托，向会议报告缙云县2018年财政决算及2019上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2018年财政决算情况

（一）2018年一般公共预算执行情况

2018年，全县一般公共预算收入153412 万元，完成年度预算的109.8%，增长17.5%。主要收入项目完成情况：增值税地方部分59416万元，完成预算的119.2%，增长29.9%；企业所得税地方部分13231万元，完成预算的135.0%，增长41.8%；个人所得税地方部分7352万元，完成预算的132.5%，增长42.4%；契税14213万元，完成预算的149.6%，增长59.8%；耕地占用税4050万元，完成预算的39.7%，下降58.0%；城市维护建设税6832万元，完成预算的115.8%，增长25.6%；其他地方各税21736万元，完成预算的102.5%，增长11.8%；非税收入 26586万元，完成预算的96.0%，下降0.9%。其中，行政事业性收费2958万元，完成预算的328.7%，增长316.0%；罚没收入8533万元，完成预算的91.8%，下降10.2%；专项收入12203万元, 完成预算的81.4%，下降13.6%。

一般公共预算支出 521537万元，完成调整预算的101.0%，增长22.4%。剔除新增地方政府债券安排的支出等因素，增长8.7%。重点支出情况：农林水事支出66530万元，完成预算的93.3%，增长5.8%；教育支出115705万元，完成预算的101.7%，增长13.1%；科学技术支出7493万元，完成预算的117.3%，增长21.3%；文化体育与传媒支出7292万元，完成预算的108.9%，增长48.5%；医疗卫生支出 62464万元，完成预算的101.8%，增长42.2%；社会保障和就业支出68655万元，完成预算的110.8%，增长19.9%。民生支出422726万元，占一般公共预算支出的81.1%。“三公”经费支出2186万元，下降8.9%。

一般公共预算收入153412万元加上转移性收入481578万元（其中：中央税收返还6882万元；上级转移支付收入235114万元；地方政府一般债务转贷123200万元；动用预算稳定调节基金10000万元；调入资金88403万元；使用结转资金 17979万元），收入合计634990万元。一般公共预算支出521537万元，加上转移性支出113453万元（其中：上解支出37756万元；债务还本支出43200万元；安排预算稳定调节基金18000万元；援助其他地区640万元；结转下年支出13857万元），支出合计634990万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2018年，全县政府性基金收入248775万元，完成年度预算的61.5%，增长43.1%。其中：国有土地使用权出让金165035万元，完成预算的102.6%，增长147.7%；其他政府性基金69846万元，完成预算的30.2%，下降32.1 %，土地指标调剂收入61673万元，完成预算的26.8%，下降33.3%。

政府性基金支出166868万元，完成调整预算的50.1%，增长4.2%。重点支出项目完成情况：城乡社区支出119153万元，完成预算的82.1%，增长0.9%；其他政府性基金支出42385万元，完成预算的23.4%，增长32.5%。

政府性基金收入248775万元，加上转移性收入14515万元（其中：上级补助收入3167万元；使用结转资金11348万元），收入合计263290万元。政府性基金预算支出166868万元，加上转移性支出96422万元（其中：调出资金88003万元、结转下年支出8419万元），支出合计263290万元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况    

2018年，全县社会保险基金收入228355万元，完成年度预算的123.9%，增长1.7%。其中：基本养老保险基金收入108762万元，完成预算的168.3%，下降6.7%；失业保险基金收入1911万元，完成预算的105.8%，下降6.8%；基本医疗保险基金收入19435万元，完成预算的120.2%，下降17.3%；工伤保险基金收入4131万元，完成预算的110.5%，增长11.3%；生育保险基金收入940万元，完成预算的102.4%，增长8.3%；城乡居民基本养老保险基金收入15472万元，完成预算的111.0%，增长12.2%；城乡居民基本医疗保险基金收入40503万元，完成预算的115.3%，增长40.3%。

社会保险基金支出220297万元，完成年度预算的103.3%，增长14.6%。其中：基本养老保险基金支出104128万元，完成预算的107.7%，增长13.1%；失业保险基金支出1786万元，完成预算的99.4%，增长11.0%；基本医疗保险基金支出17745万元，完成预算的112.9%，增长10.8%；工伤保险基金支出4065万元，完成预算的127.8%，增长28.8%；生育保险基金支出2594万元，完成预算的195.0%，增长73.4%；城乡居民基本养老保险基金支出14786万元，完成年度预算的111.6%，增长17.4%；城乡居民基本医疗保险基金支出37970万元，完成年度预算的110.0%，增长21.1%。

社会保险基金当年结余8058万元，年末滚存结余179676万元。根据国家规定，结余的基金结转下年继续专款专用。

（四）国有资本经营预算执行情况

2018年，全县国有资本经营收入15498万元，完成年度预算的51.6%。加上转移性收入49万元（使用结转资金49万元），收入合计15547万元。国有资本经营支出14916万元，完成年度预算的49.6%。加上转移性支出631万元（其中：结转下年支出231万元；调出资金400万元），支出合计15547万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

（五）上级转移支付补助情况

2018年，上级转移性补助收入241996万元，其中：返还性收入6882万元，一般性转移支付收入168440万元，专项转移支付收入66674万元。县财政按规定将返还性收入、一般性转移支付收入作为县级可用财力安排使用。

2018年，专项转移支付收入66674万元，其中：已拨付单位或项目支出66674万元，主要项目情况如下：一般公共服务支出1007万元；教育支出2519万元；科学技术支出648万元；文化体育与传媒支出1569万元；社会保障和就业支出5212万元；医疗卫生支出2125万元；环境保护支出3586万元；城乡社区事务支出725万元；农林水事务支出38232万元；交通运输支出7504万元；资源勘探电力信息等事务支出595万元；商业服务业等事务支出385万元；国土海洋气象等支出1442万元；住房保障支出1125万元等。  

（六）经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还情况

1.举借规模

2018年，全县地方政府限额46.99亿元，比上年新增地方政府限额12.29亿元。在批准的限额内，通过省政府代发地方政府债券12.32亿元，其中，新增债券8亿元，置换债券4.32亿元。

2.结构

2018年，全县地方政府债务余额为46.96亿元，其中一般债务33.82亿元，占72.0%；专项债务13.14亿元，占28.0%。

3.使用

2018年，全县新增地方政府债券12.32亿元，主要用于交通、人民医院迁建、土地整治等公益性项目。其中：用于交通基础设施2亿元，教育、科学、文化0.55亿元，市政建设0.95亿元，医疗卫生与社会保障1.50亿元，土地储备1.82亿元，开发区园区建设1.60亿元，保障性住房0.90亿元和农林水建设3.00亿元。

4.偿还

2018年，全县共安排一般债务还本支出4.35亿元。

二、2019年上半年预算执行情况

上半年，在县委县政府的正确领导和县人大常委会的监督指导下，我县财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，贯彻落实党的十九大、全市“两山”发展大会和市县两会精神，坚持稳中求进工作总基调，对标对表高质量绿色发展要求，按照“划清边界、厘清事权、做好蛋糕、集中财力办大事”的理财思路和“保基本、守底线、促均衡、提质量”的理财要求，发扬“严谨、坚守、创新、奉献”的财政职业精神，积极发挥财政职能作用，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作。

（一）一般公共预算执行情况

    上半年，全县一般公共预算收入86703 万元,完成年度预算的52.6%，增长11.5%。主要收入项目的完成情况：增值税地方部分37414 万元，完成预算的55.3%，增长21.7%；企业所得税地方部分8697 万元，完成预算的62.1%，增长14.4%；个人所得税地方部分 2534万元，完成预算的39.6%，下降27.0%；耕地占用税2304 万元,完成预算的25.6%，下降42.0%；契税4992 万元,完成预算的 41.6%，下降30.2%；城市维护建设税 3481万元，完成预算的48.3%，增长 6.8%；其他地方各税11142 万元，完成预算的49.9%，增长31.1%。非税收入 16139万元，完成预算的61.5%，增长23.5%。

    上半年，全县一般公共预算支出273330万元，完成年度预算的50.7%，增长4.8%。重点支出情况：农林水事务支出31040万元，完成预算的49.7%，下降13.9%；教育支出63207万元，完成预算的53.0%，下降3.5%；科学技术支出4007万元，完成预算的37.9%，增长16.2%；文化体育与传媒支出 2470万元，完成预算的27.5%，增长35.3%；卫生健康支出33457万元，完成预算的69.3%，下降13.4%；社会保障和就业支出38541万元，完成预算的55.5%，增长35.9%。

（二）政府性基金预算执行情况

    上半年，全县政府性基金收入54741万元，完成年度预算的15.9%，增长30.8%。政府性基金支出75276万元，完成预算的21.2%，比上年同期增长18.8%，其中国有土地使用权出让金收入安排的支出62335万元，完成预算的32.8%，增长19.2 %。

（三）社会保险基金预算执行情况

上半年，全县社会保险基金收入131137万元，完成年度预算的65.6%。其中：企业职工基本养老保险基金收入56553万元，完成预算的73.9%；机关事业单位基本养老保险基金收入18432万元，完成预算的46.4%；失业保险基金收入881万元，完成预算的45.3%；基本医疗保险基金收入8826万元，完成预算的53.8%；工伤保险基金收入1916万元，完成预算44.1%；生育保险基金收入963万元，完成预算的51.3%； 居民社会养老保险基金收入13770万元，完成预算的77.8%；居民基本医疗保险基金收入29797万元，完成预算的72.0%。

上半年，全县社会保险基金支出119877万元，完成年度预算的50.8%。其中：企业职工基本养老保险基金支出57012万元，完成预算的50.6%；机关事业单位基本养老保险基金支出18951万元，完成预算的47.7%；失业保险基金支出4266万元，完成预算的234.5%；基本医疗保险基金支出9497万元，完成预算的52.0%；工伤保险基金支出2588万元，完成预算的60.4%；生育保险基金支出889万元，完成预算的48.6%；居民社会养老保险基金支出7797万元，完成预算的48.5%；居民基本医疗保险基金支出18877万元，完成预算的45.7%。

    （四）国有资产经营预算执行情况

上半年，全县国有资本经营收入0万元，国有资本经营支出 5000万元。

三、2019年上半年财政工作

按照县第十七届人民代表大会第三次会议上关于2019年财政预算的决议精神，主要抓了以下几项工作：

（一）抓好组织收入工作，全力稳增长

1.积极向上争取资金，不断增强财政实力。上半年，向上争取竞争性财政资金2.7亿元，其中成功争取多个省级试点项目：会同县科技局争取到创业创新服务综合体项目1.5亿元，实施期三年，属全省一档补助，已到位资金5000万元;会同环保局、自然资源和规划局等成功争取省级山水林田湖草生态保护修复试点财政补助8000万元（全省10个，全市唯一），实施期四年；会同教育局争取到智慧化教育专项资金1000万元（全省10个),实施期三年；争取到海绵城市优秀奖励资金1350万元；争取到全省残疾人服务能力提升工程项目重点扶持县财政专项竞争性分配激励资金1000万元，实施期两年；会同山海协作产业园管委会成功争取省级山海协作生态文化旅游产业园建设绩效奖励资金1100万元（全省16个），属全省一档补助。

2.扶持中小微企业发展，加强政策应对研究。一是全面落实好减税降费政策。加强财政、税务、人力社保、医疗保障等部门的联动，建立统筹协调、分工明确、信息共享、责任共担的工作机制，全面落实减税降费的相关政策。二是及时兑现各类财政奖励和补助政策。上半年，兑现利废企业和再生资源回收企业补贴1912万元，兑现科技政策奖励360万元，落实企业补助支出233万元。为小微企业提供贷款担保26笔，担保金额3386万元；办理政府应急转贷基金83笔，金额5.91亿元。三是多措并举应对减收。密切关注小微企业普惠性减税、个人所得税减免、深化增值税改革等大规模减税政策和社保费减免对组织收入的影响，完善财政收入分析、研判机制，动态监控财政运行，努力培植财源，争取应收尽收。通过加快国有土地出让金入库进度、盘活存量资金、闲置资产等措施，努力消化减税降费造成的减收影响。

3.强化收入征管，促进非税收入提质增效。积极对接重点非税收入执收部门，争取及时入库。推进非税统一公共支付平台建设，正式上线非税收缴公共支付自助机，在原有支付宝、银联、柜面等线上线下一体化缴款方式基础上，实现缴费取票一步到位。上半年，全县通过统一公共支付平台收缴资金200830笔，金额14.35亿元，涉及单位108家,收费项目48项。

（二）优化支出结构，持续惠民生                                                                                                                                                                                                                                                          

1.保障重点领域支出，民生保障水平稳步提升。千方百计做好省、市、县民生实事财力保障工作。上半年，全县民生支出22.8亿元，占一般公共预算支出的83.4%，增长9.7%。一是保障重点项目建设。统筹安排2.45亿元用于县人民医院、铁路西站站前广场及道路、330国道莲都至缙云段改建等工程建设。落实好水利基础设施建设，安排重点水利项目潜明水库及引用水工程建设资金1.24亿元。二是支持实施乡村振兴战略。落实打造美丽风景线资金3000万元、生态公益林建设3800多万元、小城镇环境综合整治行动资金2978万元，整合项目资金1038万元用于农村饮用水提升项目建设，落实支持打好污染防治攻坚战和生态文明建设资金372万元。三是支持教育发展。落实中小学“空调进教室”工程项目资金3000万元，民办学前教育财政补助经费1440万元，义务教育阶段实施营养改善提升工作资金523万元。四是完善社会救助体系。上半年，共发放城乡最低生活保障金3245万元，城乡医疗救助375万元，临时救助55万元。五是支持卫生健康事业发展。支持实施健康养老提升工程，安排养老服务体系建设及服务补贴资金900万元；推进县域医共体建设，落实基层医疗卫生机构补助，公共卫生服务经费人均财政补助标准从55元/人.年提高到60元/人.年。

2.强化资金统筹使用，预算绩效管理积极有效。一是加大力度盘活存量资金。严格控制一般公共预算结转结余项目，加强专户资金结转管理。科学分配收回的存量资金，保障重点、重大项目建设。上半年，盘活收回存量资金3375万元，安排支出1138万元。二是强化部门预算绩效管理。树立“花钱必问效”的理念，深化预算项目绩效目标设置，除基本支出外，所有的预算项目都设置绩效目标，并细化到产出指标和效益指标，未设置绩效目标的项目原则上不安排预算资金。对部门预算项目绩效目标进行联评联审，并首次批复部门项目预算绩效目标。三是加强“两山（一类）”建设财政专项激励资金绩效管理。今年是2017—2019年“两山（一类）”建设财政专项激励政策实施的最后一年，争取圆满完成2017年确定的三年行动计划目标任务，力争综合考核优秀。四是加强扶贫资金使用绩效评价工作。进一步提高财政扶贫资金的科学化、精细化管理水平，及时梳理结转结余资金，分门别类倒排实施计划，督促扶贫相关部门强化项目管理，加快项目实施进度，抓好项目收尾和验收工作。

3.完善财政资金分配 ，厉行节约减开支扎实有力。一是落实厉行节约各项规定，坚持过“紧日子”。根据省市有关规定，按照“零增长”原则，从严控制“三公”经费支出和着力压减一般性支出，日常公用经费压减5%，一般性项目支出压减8%-10%。上半年，“三公”经费一般公共预算支出557万元，同比下降2.3%。二是加大预算公开力度，接受公众监督。及时督促单位完善公开内容，按照规定的内容、格式和途径公开预算信息，全面推进“三公经费”与预决算同步公开，预算公开质量也得到了显著提升。今年除2个涉密单位外，62个一级预算单位已全部按规定时限完成部门预决算公开工作，部门预算公开率达100%。三是严格预算执行管理，强化预算刚性。要求各部门科学合理地安排各项支出，不允许擅自混用预算科目和预算项目。完善单位预算执行情况通报机制，督促加快项目建设资金支出进度，提高资金使用绩效。四是健全财政项目审查机制，把好项目资金使用关口，促进政府性投资资金“节流”。通过严格审查依据、完善询价机制等手段，推进财政项目资金的科学化、精细化管理。上半年，完成预算审核项目54个，核减3217万元，总核减率为3.9%。

（三）发挥财政职能，稳步促改革  

1.优化财政服务，深化“最多跑一次”改革。一是机关内部“最多跑一次”改革。全面梳理机关内部“最多跑一次”办事事项，通过重塑业务流程、简化申报材料等举措，努力推动60项内部事项“最多跑一次”，提升办事效率。二是深化“上门服务至少一次”活动。围绕“推进改革、服务大局、提升形象”三大目标，坚持结果导向，在财政服务供给端深化和拓展“最多跑一次”改革，以上门服务的方式，到预算单位开展机构改革预算业务指导以及听取2019年预算编制和批复工作意见。上半年，累计走访部门及二级单位47个，服务培训430人次。三是深化政府采购改革。将政府采购采监审批环节改为备案制，修改完善政府采购审批系统，缩减审批环节，减少纸质材料的报送和审批，让单位少跑甚至不跑。在全县范围内应用网上超市“全省一张网”，上半年，已审核通过“全省一张网”协议并完成网上超市切换的供应商达200家，实现切换率100%。

2.深化国企改革，促进国有资产的保值增值。一是完善制度促改革。加强国有资产的管理，出台《缙云县国有房产管理暂行办法》，对房产出租的流程、租金等情况进行了细化，对办公用房的调拨流程进行了明确。制定国有企业市场化改革配套制度，出台《缙云县国有企业主要负责人经营业绩考核管理暂行办法》《缙云县国有企业人事管理暂行办法》《缙云县国有企业工资总额预算管理暂行办法》等，不断完善国有企业人事、薪酬、考核等管理。二是拓宽渠道促融资。在国有企业积极与各银行对接传统信贷融资的基础上，寻求通过企业发行债券等途径吸收社会资金进行项目建设。去年经公开招投标由浙商证券取得了企业债券发行主承销商资格，目前，会计师事务所在前期提取资料基础上已进驻企业开展尽调工作。三是加强日常国资监管。规范单位资产出租和对外投资行为，严格执行资产配置标准，加大资产收益收缴监管力度。推行国企采购电子化，将国企采购纳入政采云平台。

3.立足职能转变，全力完成机构改革收尾工作。按照上级统一部署，认真贯彻执行管理体制改革精神，坚守机构设置限额、编制总量两不突破的底线，在转变职能、理顺职责关系上下功夫，财政部门机构改革工作于3月底基本完成，按要求将农发办整建制划转至农业农村局、预算执行情况和其他财政收支情况监督检查职责等划转至审计局。印发了新的三定方案，并稳步推进事业单位机构改革，实现了“五个到位”，即机构设置到位、部门职能职责界定到位、相关部门职责分工理顺到位、“三定”协商一致落实到位、人员转隶工作到位。

（四）做实财政管理，切实防风险

1.强化监管，促财政管理规范化。一是进一步推进内部控制制度建设。建立健全内部控制的监督检查和自我评价制度，与组织部、审计局、人力社保局等部门联合下发《关于进一步推进行政事业单位内部控制建设的通知》，加强监督检查工作，加大考评问责力度。二是健全资金管理制度。牵头组织县人行、县农业农村局等对“三权”政策进行修订，完善并重新出台《缙云县“三权”抵押贷款财政扶持政策实施办法》，扶持农村产业发展壮大同时减少财政风险。三是规范涉农补贴和民生补助资金发放。推进乡镇公共财政服务平台建设。认真做好因机构改革导致部门职责发生变化的项目衔接工作，重新对本县涉农个人补助发放情况进行梳理，督促相关部门将项目纳入平台一卡通发放项目。上半年，通过一卡通平台发放金额12552万元，涉及45个项目。

2.严肃财经纪律，促财政管理精细化。一是加强债务管理。认真落实《预算法》和地方政府债务管理各项规定，严控新增债务，落实化债任务。积极争取债券资金，上半年，已争取到一般债券5亿元，消化隐性债务3.06亿元。二是开展专项监督检查。在全县机关、事业单位、国有企业范围内开展财务报销不规范、违规发放津补贴、专项资金使用不规范等方面检查，梳理检查发现的问题，提出整改意见。三是全面实行公款竞争性存放。今年年初下发《关于印发缙云县本级行政事业单位公款竞争性存放管理暂行办法》（缙政办发〔2019〕3号），加强对全县各预算单位自查公款规范管理。牵头组织对1/3以上的预算单位公款存放情况、往来款挂账情况进行了核查，对公款存放不规范的单位要求限期整改。上半年，已进行第一期公款存放招投标，金额折一年期40756万元，共6家银行中标。四是多措并举推行支付改革。贯彻省财政厅对于国库集中支付改革的要求，全面推开集中支付电子化，并逐步有序推行授权支付。今年起重新将乡镇的资金纳入国库集中支付，并在乡镇先行推行授权支付业务。完善监控规则，做好国库动态监控系统上线准备。

四、下半年财政工作意见  

下一步，我们将继续紧紧围绕高质量发展、竞争力提升、现代化建设，传承和弘扬 “忠诚使命、求是挺进、根植人民”的浙西南革命精神，坚定不移以“财政之干”践行“丽水之干”，牢固树立“财”为“政”服务的理念，集中财力办大事，积极发挥财政职能作用，全力助推我县高质量发展和“两个高水平”建设。

（一）强化资金统筹，保障财政可持续运行。一是全力向上争取竞争性项目资金。加强与省财政沟通联系，认真把握上级财政部门政策调控方向，盯紧绿色奖励激励机制、乡村振兴奖补政策、新一轮“两山（一类）”专项激励等体制政策，强化向上争取资金考核激励机制，调动部门积极性，形成争资争项的浓厚氛围。二是持续关注减税降费政策影响。继续密切关注减税降费政策对全县地方收入和财力的影响。通过动态分析收入执行情况，密切关注各项收支进度，加强收支预测分析和支出管控。三是统筹兼顾保平衡。积极采取各项增收节支举措，加大增收节支力度，硬化预算约束，千方百计实现年度财政收支平衡目标。统筹安排化债资金，确保完成年度化债任务，保障财政可持续运行。

（二）规范财政管理，提高财政资金使用绩效。一是积极谋划2020年预算编制工作。按照全面实施预算绩效管理的要求，继续深化预算编制改革，扎实部署推进2020年财政预算编制工作。二是着力加快预算执行进度。加强财政资金统筹使用，努力盘活财政存量资金，提高资金使用绩效。三是加快构建集中财力办大事财政政策体系。强化财为政服务意识，建立健全以绩效为核心的财政政策体系和资金管理机制，按照“花钱有绩效、浪费必问责”的原则，将有限的财力用在“刀刃上”，发挥出最大的效益。 

（三）深化国企国资改革，做大做强国有资本。一是推进国企市场化运营，提高融资能力。整合国资监管力量,按照“市场导向，政企分开”的要求，强化制度管控，完善企业法人治理结构，梳理解决在改革运行期间出现的新情况新问题。多途径、多渠道提升国有企业的融资能力，加快“造血”功能，实现国有企业良性循环发展。二是加强国有资产管理，落实“四个行动计划”。牵头开展国有房产权证办理、资产清收、分类划转、盘活处置“四大行动”计划，办理不动产权证和国有资产权证，明晰国有产权；结合扫黑除恶专项斗争开展资产清收行动，清理违规占用，严厉打击非法侵占；开展划转移交行动，变房产分散管理为分类集中委托管理，做到责权利统一；开展盘活处置行动，通过统筹调配、招商引资、出让转让等方式，确保国有房产保质增值。三是完善国企管理体系，建立“三池”模式。加强国有企业人才、资金、资产三方面管理，拟利用信息化方式对我县所有国企资产资金进行全面管理，建立“人才池”、“资产池”和资金池”，加强对资金使用的监管，同时可实现统筹调剂使用资金，形成资金集聚效应，提高资金的使用效益，使各国企间资产资金调配使用及划拨更加合理高效。