各位代表：

受县人民政府委托，现将缙云县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案提请各位代表审议，并请政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2016年预算执行情况

2016年，在县委的正确领导和县人大常委会的监督指导下，全县各乡镇部门全面贯彻党的十八届三中、四中、五中、六中全会精神和省委“八八战略”，围绕“绿水青山就是金山银山”的战略指导思想，认真落实县十六届人大五次会议决议精神，秉承“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，积极发挥财政职能，全力组织收入、稳步推进财税改革，财政预算执行情况总体良好，促进了全县经济社会平稳健康发展，实现了“十三五”良好开局。

（一）2016年一般公共预算执行情况

2016年，全县一般公共预算收入121503万元，完成预算的102.2%，增长10.4%，按“营改增”收入划分过渡方案调整上年收入后，同口径增长7.5%。全县一般公共预算支出376690万元，增长29.7%；剔除省专项补助和上年结转支出后为321000万元，完成调整预算的100.0%，增长48.7%，剔除新增地方政府债券等因素后，同口径增长26.8%。

重点支出预算完成情况：教育支出83531万元，完成调整预算的100.0%，增长27.2%。科学技术支出3225万元，完成调整预算的101.5%，下降17.6%；下降较多，主要是涉企科技支出减少。文化体育与传媒支出3461万元，完成调整预算的80.5%，下降4.1%；未完成预算，主要是根据上级文件规定，机关事业单位养老保险和职业年金支出调整到社会保障和就业支出科目列支。社会保障和就业支出24548万元，完成调整预算的148.7%，增长8.4%；超出预算较多，主要是根据上级文件规定，原在其他功能科目列支的机关事业单位养老保险和职业年金支出调整到社会保障和就业支出科目列支。医疗卫生和计划生育支出24447万元，完成调整预算的97.7%，增长4.7%；未完成预算，主要是根据上级文件规定，机关事业单位养老保险和职业年金支出调整到社会保障和就业支出科目列支。农林水支出38518万元，完成调整预算的99.8%，增长70.7%；增长较大，主要是重大水利项目省补资金（好溪水利枢纽项目）增加较多。

根据现行财政体制，预计2016年我县一般公共预算收支平衡。由于2016年省与县的财力结算还有一个过程，2016年预算执行数及最后平衡结果待决算批复后再按规定程序报县人大常委会审批。

2016年，经省财政厅核定，县人大常委会批准，我县地方政府债务限额27.4亿元，比上年新增地方政府债务限额6亿元，债务率72.3%，低于警戒线（100%）27.7个百分点。2016年在批准的限额内，通过省政府代发地方政府债券12.2亿元，其中，新增债券6 亿元，置换债券6.2亿元。截至2016年末，全县地方政府债务余额为26.7亿元（一般债务19.6亿元，占73.4%，专项债务7.1亿元，占26.6%）。

（二）政府性基金预算执行情况

2016年，全县政府性基金收入87217万元，完成预算的45.6%，增长4.2%；未完成预算，主要是因国有土地出让较少，国有土地使用权出让收入未实现预期目标。全县政府性基金支出87349万元，完成年度预算的45.7%，增长5.1%；未完成预算，主要是根据政府性基金“以收定支”规定，相应核减相关支出。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

（三）2016年社会保险基金预算执行情况

2016年，全县社会保险基金收入146292万元，完成年度预算的109.0%，增长21.0%。全县社会保险基金支出169573万元，完成年度预算的108.2 %，增长23.2%。收支相抵，本年收支赤字23281万元，累计结余137076万元。

（四）2016年国有资本经营预算执行情况

2016年，全县国有资本经营预算收入430万元，完成预算的409.5%，增长98.2%；增长较大，主要是将历年结存的国有企业上缴利润一次性缴入国库。全县国有资本经营预算支出105万元，完成年度预算的100.0%。收支相抵，国有资本经营预算累计结余333万元。

（五）落实县人大预算决议有关情况

按照县十六届人大五次会议有关决议，以及县人大财经委审查意见，认真研究完善体制机制，努力做好财政工作，取得了积极的成效。

1.提升征管纳服水平，积极组织收入

一是扎实有效开展重点税源企业专项检查。2016年纳入监控的重点税源企业425家。二是开展营业税专项辅导清理工作。积极应对“营改增”，规范营业税管理，实现应收尽收，在“营改增”试点全面推开前入库营业税2850万元。三是加大欠税清缴力度。建立纳税信用黑名单，严防“跑冒滴漏”，2016年共清理欠税2341万元。四是推动社会化税收征管保障机制建设。全年通过应用第三方涉税信息增加税收收入7846万元, 第三方涉税信息成效占比为13.1%。五是优化纳税服务，助推纳税人满意度调查。重点做好“金税三期上线”、“营改增”和“资源税”等改革的纳税服务。开展“百名财税干部进千企”大走访活动，广泛利用“互联网+”对涉税事项进行一次性告知，并在国税服务厅设置地税窗口，实现“进一家门，办两家事”。

2.努力培植财源，夯实收入基础

一是认真落实《关于加快生态工业发展的若干意见》，发展生态经济涵养地方税源。用好财政、国土、金融、税务“组合拳”，以“亩产税收”等绩效指标促进企业优胜劣汰，安排“科技创新券”经费对企业开展研发和科技创新活动予以补助。国地税联合制定《服务重点企业和工业投资项目、重点建设项目等工作方案》，优化对重点税源企业的服务。二是落实各项优惠政策，扶持实体经济发展。2016年国地税共减免各类税费6.28亿元，切实为企业降压减负；充分发挥县应急转贷资金作用，全年为企业办理转贷348笔，累计金额25.65亿元。积极解决工业奖励遗留问题，兑现“个转企”、“小升规”、“ 安全生产标准化达标”“再生资源利用”、“质量奖”及“挂牌奖励”共计1632余万元。

3.重点保障民生，加大对重点领域支持

一是重点保障民生支出。2016年全县民生支出31.25亿元，比上年增长31.1%，占一般公共预算支出比重为83.0%。完善城乡居民医疗保障体系，城乡居民基本医疗保险筹资标准从700元/年·人提高到780元/年·人，其中政府筹资从480元/年·人提高到520元/人·年；加大社会救助资金保障力度，2016年共发放社会救济救助合计4088万元。切实促进农民增收，整合各类扶贫资金2000万元，用于实施“光伏五助”精准扶贫工程，共使500户低收入农户实现年均增收2000元，转化经济薄弱村20个；扎实开展扶贫小额信贷和村级扶贫资金互助组织试点工作，2016年借出生产发展周转资金5300万元，财政补助900万元。二是加大对重大民生项目支持。投入创国卫经费1976万元，保障国家卫生县城创建。落实“五水共治”项目资金2.93亿元，重点支持“防洪水、保供水”项目、小型农田水利项目和水利工程维修项目建设。安排7452万元用于推进美丽乡村建设和“六边三化三美”建设、支持“民宿经济”发展。投入2.49亿元用于推动330国道线综合整治工程，安排800万元用于黄标车整治和县城区域停车位划设，优化道路基础设施建设。三是深化投融资体制改革。已实施政府购买服务项目4个：缙云县好溪水利枢纽潜明水库开发有限公司水利建设中长期项目、缙云县交通建设投资有限公司农村路网及贫困地区公路建设中长期项目、浙江丽缙五金科技产业园（一期）房屋征收安置用房a地块和浙江丽缙五金科技产业园（一期）房屋征收安置用房b地块工程项目，共获农发行批准政府购买服务资金25.9亿元，2016年到位4.5亿元；人民医院迁建工程已获国开行批准政府购买服务资金4亿元，目前正在积极对接，准备签订政府购买服务合同。加快推进ppp示范项目建设，缙云县养老院、缙云县体育中心、缙云县好溪流域综合治理工程项目等3个项目入选浙江省2016年第一批政府和社会资本合作（ppp）项目名单。四是积极争取省财政政府债券扶持。做好债券置换工作，2016年共置换债务6.2亿元，我县政府债务已全部置换成地方政府债券。争取新增债券6亿元，统筹用于我县重大公益性项目建设。五是出台《缙云县部门向上争取资金工作考核办法》，着力调动各单位向上争取资金的积极性。

4.规范财政支出，发挥资金使用绩效

一是严控“三公”支出。坚持厉行节约，严格控制一般性支出特别是“三公”经费支出，压缩行政运行成本。2016年我县一般公共预算“三公”经费支出2596万元，比上年下降7.9%。二是加强资金使用监管。开展差旅费管理规定执行情况重点抽查、扶贫资金专项检查等，共抽查91家单位，涉及金额1582万元。三是开展资金使用绩效考评。2016年，组织35个行政事业单位开展2015年绩效自评工作，共开展自评项目54个，涉及金额3.59亿元。四是制定《缙云县本级行政事业单位公款竞争性存放管理暂行办法》，于7月份组织首批额度为3亿元的公款存放招投标，涉及金额2.19亿元。

5.积极应对改革，不断提高治税理财能力

一是深化预算管理体制改革。优化细化四本预算，完善全口径政府预算编制。强化部门项目预算管理，规范项目设置，做细做实项目库，强化项目支出预算绩效管理，建立完善项目退出机制。二是深化财政专项资金管理清单改革。2016年财政专项资金已从2014年的23项清理整合为11项。加大专项资金清理整合力度，盘活财政存量资金8926万元，并按规定统筹用于经济社会发展急需资金支持的领域，发挥资金使用效益。三是稳步推进税制改革。全面推开“营改增”试点改革于平稳实施，“金税三期”于正式上线运行。

三、2017年财政预算草案

（一）2017年财政经济形势

展望2017年，财政经济形势依然复杂严峻，影响财政平稳运行的不确定不稳定因素仍然较多，财税改革任务依然艰巨。一方面，在新旧动能转换和接续过程中还有不少矛盾和问题，同时，营改增等结构性减税、普遍性降费政策的减收效应将进一步显现，经济下行压力仍然较大，财政收入可持续增长的基础尚不稳固。另一方面，支出刚性增长的趋势没有改变，保工资、保运转、保民生等支出需求刚性增长，稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等增支需求依然较大，财政收支“紧平衡”甚至“负平衡”已成为新常态。

（二）2017年预算编制的指导思想

根据2017年度全县经济社会发展目标和跨年度预算平衡的需要，结合对2017年财政经济形势的分析和预测，并参考上年度执行情况，按照县委对经济工作的总体部署以及财政改革总体要求，我县2017年财政预算安排的指导思想是：全面贯彻党的十八届三中、四中、五中、六中全会和省委、市委有关会议及县第十四次党代会精神，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻落实新发展理念，适应把握经济发展新常态，遵循“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，按照“划清边界、厘清事权、做好‘蛋糕’、集中财力办大事”的理财思路，依法有为组织收入，加大财政资金统筹使用力度，完善预算管理制度，深化财税体制改革，充分发挥财税职能作用，优化支出结构，重点保障基本民生支出，扎实推进“和谐美丽好缙云”建设。

（三）2017年重点财政收支政策

１.落实减税降费措施，依法依规组织收入。将全面推开营改增试点、暂停征收水利建设专项基金等已出台的政策进一步落实到位，减轻企业负担，支持实体经济发展。在依法征收、应收尽收的同时，坚决防止和纠正收取“过头税”以及采取“空转”方式虚增财政收入的行为。加强部门联动，增强政府非税收入征管合力，稳步推广应用统一公共支付平台，深化政府非税收入收缴电子化改革。加大清费减负政策贯彻落实情况的监督检查，严格落实收费清单制度，坚决遏制乱收费行为。

２.完善财政支农政策，促进农业可持续发展。落实各项农业补贴政策，继续支持耕地地力保护和粮食适度规模经营。积极推进现代农业科技园建设，大力培育农民专业合作联社等新型农业经营主体，着力提升农业组织化和规模水平。围绕“五水共治”战略部署，加大对防洪水、保供水等重大水利项目支持力度，筹措落实农村污水处理设施运维资金。支持农田水利建设，加强高标准农田建设，支持小流域生态综合整治，提升农业综合生产能力。支持优势特色产业和农业综合开发项目建设。深入推进农村综合改革和一事一议财政奖补工作，加大对农村公益事业建设、村级集体经济发展、美丽乡村建设、村级组织运转保障和集体经济薄弱村发展工作的支持力度。

３.加强生态文明建设和加大扶贫力度，促进统筹协调发展。深入践行“绿水青山就是金山银山”理念，加大生态文明建设投入。加大生态公益林补助力度，完善森林生态效益补偿机制。2017年重点生态公益林最低补偿标准提高到40元／亩。加大对水、气、土壤污染治理的投入，推进蓝色屋面专项整治工作。加大财政扶贫投入，创新光伏小康工程扶持方式，落实异地搬迁补助政策，促进精准扶贫、高效脱贫。开展小城镇环境综合整治，切实改善农村环境。

４.完善教科文投入机制，推动科教文事业发展。巩固城乡义务教育经费保障机制，制定出台义务教育质量提升激励政策，推动义务教育上水平。完善教育布局，改善办学条件，调整完善学前教育、高中教育、职业教育生均公用经费标准，促进教育创强和走在全市前列。贯彻落实省委、省政府全面实施创新驱动发展战略加快建设创新型省份建设决定，加大财政科技投入。进一步推进现代公共文化服务体系和运行管理机制建设，继续支持农村公共文化礼堂建设，支持婺剧、黄帝文化等地方特色文化事业发展。

5.健全社会保障和医疗卫生制度，确保民生事业可持续发展。建立更加公平更可持续的社会保障制度。适当提高城乡居民基本养老金水平，提高城乡居民基本医疗保险筹资标准。健全就业保障制度，合理确定低保、医疗救助、残疾人困难补助水平。加大司法救助、孤儿和困境儿童生活补助力度。继续支持农村养老服务体系、殡葬事业发展。提高基本公共卫生服务人均财政补助标准。支持深化公立医院改革，支持推进“双下沉、双提升”工作。

6.创新财政扶持方式，推进经济转型升级。大力促进“创新强、亩产高、节能好、减排多”的企业加快发展。用足用好涉企、涉外和扶持电商发展等扶持政策，落实人才引进等经费，优化营商环境，促进县域经济加快转型升级、做优做强。研究设立政府产业基金，发挥产业基金引导、带动作用，增加社会资本投入实体经济。创新公共服务供给方式，在公共服务领域推广政府和社会资本合作（ppp）模式和政府购买服务，提高公共服务供给质量和效率。

（四）2017年一般公共预算草案

１.收入预算

2017年全县一般公共预算收入预期128000万元，比上年调整后执行数增长7.5 %（一是2016年1-4月按“营改增”收入划分过渡方案作同口径调整；二是根据规定，起停征地方水利建设基金）。主要科目收入情况：增值税（50%部分）收入45000万元，增长8%；企业所得税（40%部分）收入8400万元，增长8.2%；个人所得税（40%部分）收入4300万元，增长9.2%；城市维护建设税收入5350万元，增长8.0%；房产税收入4300万元，增长9.5%；土地增值税收入10200万元，增长9.3%；其他税收收入24950万元，增长9.1%；非税收入25500万元，
增长3.6%。主要科目收入情况：

全县一般公共预算收入预期128000万元，加上转移性收入195200万元，收入合计323200万元（其中：预期税收返还收入6882万元，上级转移支付收入145318万元，动用预算稳定调节基金8000万元，调入资金35000万元）。

２.支出预算

拟安排2017年全县一般公共预算支出289000万元，比上年调整后执行数增长 10.7%（按预算法规定，地方政府新增债券属于预算调整事项，因此，年初预算时，需先调减上年执行数中的地方政府新增债券）。重点支出情况：农林水支出41785万元，增长8.5%；教育支出90232万元，增长8.0%；科学技术支出4952万元，增长53.6%，增长较大，主要是涉企科技支出增加；文化体育与传媒支出4262万元，增长23.1%；社会保障和就业支出29221万元，增长19.0%；医疗卫生支出27945万元，增长14.3%；预备费6000万元，占一般公共预算支出的2%。重点支出情况：

全县一般公共预算支出289000万元，加上转移性支出34200万元（预计上解支出），支出合计323200万元。收支相抵，本年全县一般公共预算收支平衡。

（五）2017年政府性基金预算草案

2017年全县政府性基金预算收入预期183956万元，比上年增长110.9%。全县政府性基金预算支出183816万元，比上年增长110.4%。收支相抵，本年收支结余140万元。

（六）2017年社会保险基金预算草案

2017年全县专户核算的社会保险基金预算收入预期199386万元，增长36.3%；社会保险基金预算支出181315万元，增长6.9%。收支相抵，本年收支结余18071万元。

（七）2017年国有资本经营预算草案

2017年全县国有资本经营预算收入预期50万元，下降88.4%，收入下降主要是2016年度将历年结余全部缴库333万元，以及2017年两个电站收入减少。全县国有资本经营预算支出383万元，增长264.8%，支出增长主要是将上年结余333万元在2017年安排支出，用于购置公交车及政府运营公交线路亏损补贴。收支相抵，本年国有资本经营收支平衡。

（八）2017年地方政府债务预算管理

2017年地方政府债务暂按省财政厅下达的2016年政府债务限额27.4亿元控制，新增债券待省政府下达后，依法编制调整预算（草案）并提交县人大常委会审议批准。

四、认真抓好2017年预算执行

（一）进一步抓好组织收入征管

一是增强组织收入的主动性。深化财政、国税、地税三方合作，加强收入分析、预测和管控，提高收入执行的计划性、均衡性和稳定性。二是始终坚持依法治税。严格依法征收、依法减免，不折不扣落实好税费优惠政策，防止采取收“过头税”、乱收费、“空转”等方式虚增财政收入。三是努力向管理要收入。深化“信息管税”，优化“金税三期”，完善横向部门信息共享机制，深度挖掘大数据应用价值。强化税费风险管理，加强大企业税收风险分析应对，有效堵漏增收。推进“信用管税”，拓宽纳税信用增值应用，加大纳税失信惩戒力度，打击偷逃税行为，提高税法遵从度。

（二）进一步强化依法理财

一是强化法律意识，认真贯彻落实预算法和《浙江省预算审查条例》的各项规定，增强预算约束，规范政府收支行为，加快建立全面规范、公开透明的现代预算制度。二是认真落实厉行节约的各项规定，严格控制一般性支出特别是“三公”经费支出。三是加快支出预算执行进度，确保财政资金尽快发挥作用。四是严格落实预算公开各项规定，扎实推进预算公开。五是强化对财政收支活动全过程的监督检查，自觉接受县人大的监督，认真落实审计整改意见，严肃财经纪律。

（三）进一步深化财税体制改革

一是深化预算管理改革。加快项目库建设，进一步细化预算编制，提高年初预算到位率。全面推进国库集中支付电子化改革，深化国库集中支付改革。二是清理盘活存量资金，严格将结余资金以及连续两年未用完的结转资金收回财政统筹使用，避免二次沉淀。三是推进专项资金管理改革。优化产业类财政专项资金支持方式和分配因素，重点支持公共服务平台创新以及土地、人才、环境、信息等资源要素提供。四是加快推广运用PPP模式。逐步扩大PPP模式在公共服务领域试点范围，积极寻找社会合作伙伴，引导社会资本投入实体经济、参与民生项目，解决基础设施、城镇化等建设中政府财力不足问题。五是创新财税管理。推进政府购买服务改革，逐步将适合采取市场化方式提供、社会力量能够承担的政府服务事项纳入政府购买服务范围；做好项目包装和推介，努力向上争取基金和专项扶持。

（四）进一步支持实体经济发展

一是加大对实体经济的财税支持力度，加快培育一批优质财源税源，壮大地方可用财力。二是加快政府产业基金投资运作进度，推动项目落地实施，有效发挥基金功能，撬动社会资本增加产业投入。三是坚持工业强县不动摇，运用“互联网+”、“机器人+”、“标准化+”理念，大力发展生态工业。落实企业研发费加计扣除、高新技术企业和众创空间发展等税收优惠政策。四是充分利用“银税互动”、政府采购信用融资等政策工具，引导金融资本更多地为实体经济服务。

（五）进一步完善民生保障机制

一是按照“保基本、兜底线、建机制”的原则，完善民生保障长效机制，继续做好政府十方面实事和各项民生事业的资金保障工作，确保三分之二以上的新增财力用于民生。二是积极研究相关政策，密切关注省对县市新一轮财政体制的相关政策，重点关注绿色发展奖补、生态补偿等制度，特别是即将出台的特扶等财政专项激励机制，早谋划、早应对、早争取。深化部门联动，主动与上级部门对接，反映实际困难与问题，补齐指标短板，合力向省委、省政府争取促进缙云发展体制机制上的政策扶持，加大对缙云重大基础设施项目建设的补助力度和对生态功能区的财政转移支付力度。三是加大“三农”、教育、医疗卫生、社会保障和就业、科技、文化、城乡社区事务等扶持力度。创新扶贫开发机制，探索产业扶贫。

（六）进一步强化地方政府性债务管理

一是严格执行预算法和国务院有关文件规定，切实加强举债管理。二是强化地方政府债务限额管理，将地方政府债务分类纳入预算管理。三是积极向上争取新增政府债券，继续稳妥推进政府性债务置换债券工作，缓解地方政府偿债压力。

各位代表，2017年全县财政改革发展任务艰巨，责任重大，我们将在县委的坚强领导下，严格按照县十七届人大一次会议的决议和要求，贯彻落实中央、省、市、县各项决策部署，锐意进取，奋发有为，持续推进财政改革发展，努力完成各项目标任务，为建设和谐美丽好缙云、与全省同步高水平全面建成小康社会作出积极贡献。

备注：

1.改征增值税完成预算的273.3%，主要是2016年全面推开营改增。

2.营业税下降29.6%，主要是受经济下行和全面推开营改增的影响。

3.契税下降14.8%，主要是受房地产契税优惠政策的影响。

4.专项收入完成预算的52.1%，下降40%，主要是受土地出让收入未完成预算影响，从土地出

让净收益中计提的农田水利建设资金及教育资金减少。

5.行政事业性收费收入下降54.5%，主要是受放开二胎政策影响，社会抚养费收入下降较多。

6.罚没收入增长201.2%，主要是法院、公安及 “三改一拆”等的罚没收入增长。

7.国有资源（资产）完成预算的1293.3%，主要是2016年将财政专户历年利息收入上缴。

备注：

1.2016年支出增长较大，主要是2016年新增债券支出6亿元。

2.一般公共服务支出、公共安全支出、文化体育与传媒支出等支出未完成预算，社会保障和就业支出完成预算148.7%，主要是根据上级文件规定，将原在其他功能科目列支的机关事业单位养老保险和职业年金支出调整到社会保障和就业支出科目列支。

3.科学技术支出下降，主要是涉企科技支出减少。

4.节能环保支出增长，主要是省补环保项目资金增加较多。

5.城乡社区支出增长较大，主要是新增债券支出影响。

6.农林水支出增长较大，主要是重大水利项目省补资金增加较多。

7.交通运输支出增长较大，主要是交通项目省补提前下达资金增加较多。

8.商业服务业等支出增长，主要是省补提前下达资金增加。

9.粮油物资储备支出增长较大，主要是粮食储备补贴增加。

10.债务付息支出、债务发行费用支出增加，主要是2016年按预算法规定将债务付息支出纳入

一般公共预算，2016年置换债券增加较大。

备注：

1. 国有土地使用权出让收入完成预算的29.5%，国有土地收益基金收入完成预算的7%，农业土地开发资金收入完成预算的18%，主要是受房地产市场持续低迷影响，国有土地出让没有完成年初计划。

2. 其他政府性基金收入完成预算的51.3%，主要是土地指标调剂收入、盘活国有资产没有完成年初预算。